文山州司法局关于2023年度预算执行和其他财政财务收支情况审计整改公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，2024年3月7至4月30日，州审计局对文山州司法局2023年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计。针对审计发现的问题，文山州司法局进行了认真整改。截至2024年9月13日，已完成整改11个，正在整改3个。

一、预算编制和执行发现的问题

整改情况：完成整改，已对往来款进行全面清理，并按规定程序进行报批后上缴财政，及时处理了账务；已按要求督促州强戒所将多付的工程款上缴州财政局；已按要求督促州强戒所将违规发放的执勤岗位津贴和加班补贴上缴省财政；已按要求督促州局工会、州强戒所工会规范会计核算，及时装订会计凭证。

二、部门参与分配转移支付资金方面发现的问题

整改情况：完成整改，已督促文山市司法局将开展人民调解员及法律明白人培训经费余额退回州司法局，州司法局已上缴州财政。

三、预算绩效管理方面发现的问题

整改情况：完成整改，已按要求督促州强戒所制定评估设备系统管理使用制度，日常工作中强化了人员培训，进一步提高了资产使用效率，更好的发挥作用，帮助戒毒人员开展心理咨询。一方面是帮助戒毒人员在心理上建立和提升自我的支持能力，提高戒除毒瘾的决心和毅力；另一方面，帮助戒毒人员面对和缓解由于吸毒的不良行为带来的社会层面、家庭层面的各种歧视和压力。

四、内控制度建设及执行方面发现的问题

整改情况：完成整改，州司法局工会及州强戒所工会加强账务管理制度建设，修订了《文山州司法局机关工会工作制度汇编（修订稿）》、制定了《文山州强制隔离戒毒所工会财务收支管理制度》；州局工会及州强戒所工会已按照《会计基础工作规范》要求，收集完善审计发现的会计凭证附件资料收集不全、签字不规范、资金预算不精准等问题事项，同时修改工会报账单，分别设置：填报人、财务审核、经审委员审核、工会主席审批四层次的审批报销制度。

五、其他方面发现的问题

整改情况：完成整改，州司法局及州强戒所已按要求督促州司法局工会及州强戒所工会补缴2023年工会会员会费。

                                           文山州司法局

                                               2024年10月15日