文山州人民政府驻北京联络处2017年至2021年度预算执行和其他财政收支情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，文山州审计局于2022年1月27日至3月25日，对文山州人民政府驻北京联络处（以下简称“驻京联络处”）2017年至2021年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。            

一、基本情况      

(一)招商引资情况      

2019年，驻京联络处挂牌到州投资促进局后，招商引资纳入工作职能。驻京联络处积极开展招商引资工作，参与并保障了文山州重点项目在北京汇报、立项、开工建设等工作，主要参与的项目有德厚水库、云贵铁路、富宁港、蒙文铁路、文山至天保高速等项目。2019年驻京联络处协助州、县两级部门引进了中国铝业云南文山公司绿色低碳水电铝材一体化项目、中关村银发健康科技创新研究中心丘北大健康智慧旅游产业项目，跟踪落实天士力集团三七科技园区项目，实际到位资金32.89亿元。2020年以来，引进了“宏福集团”、“泰银集团”、“空中商学院企业家俱乐部”等企业，已签订框架协议，预计总投资50亿。      

(二)预算执行情况      

2016年末单位经费结转结余10万元，2017年至2021年收入合计647.3万元，支出合计602.23万元，2021年末结余结转资金55.07万元。      

二、审计发现的主要问题      

(一)外聘人员未签订劳动合同      

(二)未按规定使用现金4 632 590元

(三)扩大接待费开支范围26 749元

(四)重复报销费用5 142.79元          

(五)违规报销费用117 799.06元      

(六)接待费管理规定执行不到位      

(七)报销餐费手续不完善343 810.5元      

(八)差旅费报销不规范156 858.5元      

(九)费用报销未附明细清单131 415.29元      

(十)会计核算不规范15 755.38元      

三、审计处理处罚情况及建议      

针对上述问题，文山州审计局已依法出具审计报告，要求驻京联络处进行整改，其中：对外聘人员未签订劳动合同的问题，要求签订劳动合同，建立完善外聘人员工资管理制度；对未按规定使用现金的问题，要求现金使用情况进行清理纠正；对扩大接待费开支范围的问题，要求自行清理规范，今后严格执行接待规定；对重复报销费用的问题，要求资金收回并上缴州级财政，相关责任人应作出深刻检查；对违规报销费用的问题，要求资金收回并上缴州级财政；对接待费管理规定执行不到位的问题，要求自行清理规范；对报销餐费手续不完善的问题，要求自行清理规范；对差旅费报销不规范的问题，要求自行清理规范；对费用报销未附明细清单的问题，要求自行清理规范；对会计核算不规范的问题，要求加强对原始单据的审核，规范会计核算。      

针对存在的问题，提出了发挥资金使用效益，健全单位财务制度，规范财务核算管理，严格执行接待规定的审计建议。      

四、审计发现问题的整改情况      

对审计发现的10个问题，驻京联络处已按要求全部完成整改。审计提出的建议，已全部采纳。      

具体整改情况由驻京联络处向社会公告。