首页 > 政府信息公开 > 法定主动公开内容 > 审计信息公开 > 正文

关于文山州2018年州本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告

2023-04-23 15:06  来源:文山州审计局  【字体:     打印

关于文山州2018年州本级预算执行和

其他财政收支的审计工作报告

——2019822日在州第十四届人大常委会第十六次会议上

2018年,审计机关坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,按照州委、州人民政府、州委审计委员会部署和州人大常委会审议意见要求,依法履行审计监督职责,着力在促进重大政策落实、提高财政管理绩效、促进民生改善、污染防治重大风险防范等方面开展审计工作,在推动改革深化,促进廉政建设和全州经济社会发展方面发挥了积极作用20187月至今年6月,州审计局共组织完成审计项目109个,查出各类问题金额33.72亿元,审计决定收缴金额4.04亿元,核减投资3.25亿元;提供审计专题分析和综合性报告、信息简报97篇,被批示采用19篇;提出审计建议207条,被采纳164条。促进各级各部门制定整改措施54项;向社会和各有关部门发布审计结果90个。审计结果表明,2018年,文山州本级预算执行和其他财政收支情况总体较好。

一、州本级财政管理审计情况

(一)预算执行审计

20194-6月,州审计局对州本级2018年预算执行和其他财政收支情况进行了审计。发现的主要问题是未及时、足额追加部分项目调整预算指标797.92万元;一般公共预算结转结余占公共财政支出比重大,超过规定限额16.89%违规出借存量资金2000万元财政专户借垫款长期挂账2.74亿元

(二)决算草案编制审计

20193-4月,州审计局对州本级2018年决算草案编制情况进行了审计。发现的主要问题是:非税收入未上缴国库3.09亿元;未按规定补充预算稳定调节基金1579.7万元。

(三)政府专项债券资金审计

20194-5月,州审计局对州本级2018年专项债券资金使用情况进行了审计。发现的主要问题是债券资金支付耕地占用税4784.27万元;将债券资金用于棚户区改造项目征地补偿3000万元

二、部门预算执行及决算草案编制审计情况

(一)部门预算执行审计

20187月至今年6月,州审计局重点对州级9个部门预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计。发现的主要问题是在建工程长期挂账1 754.62万元;未按规定存量资金217.61万元用项目资金支付办公经费精神文明奖41.64万元超预算安排出国经费补助工会经费78.57万元;个人所得税非税收入未及时缴35.78万元;违规收取工作经费80万元;专项资金长期未使用6.55万元;违规提取和转存资金113.6万元;财务核算管理不规范80.38万元。

(二)部门决算草案编制审计

20192-3月,州审计局重点对州级4个部门2018年度部门决算草案编制情况进行了审计。发现的主要问题是建州60周年成就展经费省级补助经费526.75万元,列入往来款科目核算

(三)部门预算执行审计调查

20193-6,州审计局对州级16个二级预算单位2018预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计调查发现的主要问题是存量资金未及时上缴财政10.36万元;违规转存资金156.05万元;专项补助资金用于培训费等支出7.67万元;未按规定使用公务卡结算105万元;违规划拨固定资产22.95万元;费用报销手续不完善299.75万元;会计核算不规范383.62万元

三、重点专项资金和民生项目审计情况

(一)保障性安居工程审计

20191-3,州审计局对全州2018年度棚户区改造和公租住房投资、建设、分配、使用情况进行审计。发现的主要问题是:利息租金收入未及时缴库1 063.03万元项目资金闲置3.22亿元挪用专项资金2 166.28万元;拖欠工程款3 449.44万元滞拨项目资金122.36万元未按规定提取专项资金396.98万元未按规定收取公租房租金171.8万元345户家庭违规享受住房保障待遇,11户家庭违规享受住房租赁补贴3.28万元棚户区改造项目未及时开工1934套、扩大实施范围2542套、已竣工及时验收798;公租房未按期建成6058套、未分配入住727套;保障性住房建设用地被挪用195亩、闲置90.75亩;建设项目土地手续不完善;公租房租金未按比例上缴财政,违规减免保障性住房租金

(二)脱贫攻坚审计

20189-11月,州审计局马关、富宁县201620188月脱贫攻坚有关政策落实、资金使用、项目实施情况进行了审计发现的主要问题是:利息收入未及时缴库36.18万元;虚报冒领、挪用资金6.14万元结余资金未上缴财政406.76万元违规享受扶贫贴息贷款13.02万元项目资金长期闲置1.31亿元滞拔教育扶贫专项资金801.27万元村集体资产未入账1.07亿元违规支付工程款35万元未及时兑现贷款贴息补助468.44万元贫困对象识别不精准96376人;有59人违规享受农村低保待遇,3213人未规定参加基本养老保险,8698户家庭未按户纳入农村低保;建档立卡户信息数据录入不准确、更新不及时;未按规定实施脱贫攻坚项目村集体经济发展模式单一,缺乏发展后劲。

)其他专项审计

20185月至今年3月,州审计局对建州60周年庆祝活动经费收支和州委组织部管理的补交党费情况进行审计发现的主要问题是:财务会计核算不规范499.95万元;违规支付劳务报酬18.53万元;未按规定返还党费5.21万元部门少缴党费0.66万元

四、政府性投资建设项目审计情况

2018年,州审计局对50项工程竣工决算和20项工程预算价进行了审计。发现的主要问题是:多报工程造价3.22亿元、待摊投资342.3万元,少报工程造价76.92万元;项目投资超概算、超规模3.41亿元;建设资金拨付不到位3 349.67万元;多付工程款、土地款及招标代理费42.5万元;少计工程成本75.05万元;挪用上级专项补助资金294.35万元;财务管理不规范31.73万元

五、重大政策措施落实跟踪审计情况

2019年上半年,州审计局对州级12单位拖欠民营企业中小企业账款11单位涉企收费管理及降费措施落实情况进行了审计调查发现的主要问题是5单位拖欠民营企业中小企业账款1.95亿元,其中2单位多报欠款478.44万元,2单位少报欠款246.85万元1单位账面反映有欠款1.2亿元但未自查上报;1单位未及时清退收取的矿山地质环境恢复治理保证金1.82亿元。

信息系统审计情况

2018下半年,州审计局对州妇幼保健院信息系统建设和管理使用情况进行审计发现的主要问题是:多收诊查费、床位费、护理费等2.11万元违规加价药品及医疗服务费0.38万元信息系统流程有缺陷,导致住院、收费、身份证信息错误;未按规定使用正版化软件;未按规定进行数据备份。

、审计移送的重大违纪违法问题线索

审计共移送重大问题线索1738扫黑除恶专项整治行动移送案件5件),涉及金额575.27万元,其中:公职人员长期占用公款、坐支非税收入问题线索214,涉及金额101.15万元;虚报冒领资金违规享受低保待遇等问题线索524人,涉及金额474.12万元;违规建设污水处理设施、违法占地问题线索3件;违反基本建设程序、违法转包等问题线索7件。

八、审计建议

(一)切实推进重大政策措施落地生效。着力推进“放管服”改革减税降费相关政策措施落实,加大拖欠中小企业民营企业账款清欠力度,切实减轻企业负担,激发实体经济主体活力;强化地方政府性债务资金风险管理,建立有效的偿还计划和风险评估机制逐步消化存量、控制增量,积极稳妥化解债务风险。

(二)有效推进积极财政政策加力提效进一步优化财政支出结构压减不必要的行政开支加大对脱贫攻坚、民生改善污染防治基础设施建设等重点领域的支持力度;强化财政资金绩效管理,加大资金统筹力度,建立绩效评价结果与预算调整、政策调整挂钩机制切实推进财政管理效率提升

)扎实推进经济主体责任落实落细各单位要严格落实遵守财经法纪的主体责任,把定期检查自查自纠贯穿于本单位工作的全过程,确保各项工作依规依纪开展,推进部门工作见效并将工作开展中不作为、慢作为、乱作为等问题作为监督检查、问责处理的重点严格责任追究

(四)积极推进部门协作形成监督合力。州纪委监委、州委督查室、州政府督查室、州委组织部及审计等部门要按照职责任务,密切配合、有序衔接,加强部门间监督检查统筹力度采取审计发现问题整改与党风廉政建设考核、目标绩效考核、干部选拔任用等相挂钩的机制,提高审计成果运用,改进审计整改监督方式增强监督威慑力,切实推动审计整改落实到位

网站地图

主办:文山州人民政府办公室,通信地址:文山市华龙北路2号文山州人民政府办公室,举报邮箱:wszzfw@163.com
投稿邮箱地址及电话:wszzfw@163.com,0876-3990249;本网站违法和不良信息及涉未成年人举报电话:0876-3990268
ICP备案号: 滇ICP备05000302号    政府网站标识码:5326000023    公安备案号:滇公网安备 53262102000185号