富宁县审计局2023年预算公开

富宁县审计局2023年预算公开目录

第一部分富宁县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分富宁县审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

富宁县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

富宁县审计局是富宁县人民政府的组成部门，主要职能职责是：

1.主管全县审计工作。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向中共富宁县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内开展审计并作出审计决定，包括国家和省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；使用县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5．按照规定对党政主要领导干部及其他单位主要领导人员负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6．组织实施对国家和省、州、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7．依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8．指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具有关审计报告。

9．职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全县统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10．组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11．完成县委、县政府和上级审计机关交办的其他任务。

（二）机构设置情况

中共富宁县委审计委员会办公室设在富宁县审计局。接受中共富宁县委审计委员会的直接领导，承担中共富宁县委审计委员会具体工作，协调督促有关方面落实中共富宁县委审计委员会决定事项、工作部署和要求。富宁县审计局共设置8个内设机构，包括：办公室、法规股、财政审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、固定资产投资审计股、社会保障审计股、行政事业企业审计股。

所属2个股所级事业单位。分别是:

1.富宁县政府投资审计中心

2.富宁县计算机审计中心

（三）重点工作概述

富宁县审计局按照省、州审计局的统一部署，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，聚焦主责主业，全面完成年度审计任务。继续深化财政预算执行审计，重点关注预算执行的真实性、完整性、合规性，存量资金盘活、预算绩效管理、落实中央八项规定精神、预算管理制度改革推进情况，促进深化财税体制改革，推动各部门树牢过“紧日子”的思想，看好政府“钱袋子”。围绕县委、县政府决策部署，关注优化营商环境等重大政策落实和重点工程项目情况，加强重大政策措施落实情况跟踪审计工作。深入推进领导干部经济责任和自然资源资产管理责任情况审计。重点关注权力运行、责任落实、资金管理、资源开发利用、环境保护、污染治理等重点环节领域，加强对重大违纪违法问题揭示力度，助力推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动领导干部履行生态环境保护责任。注重民生领域和投资领域审计工作。关注困难群众基本生活保障、乡村振兴战略实施情况、脱贫攻坚后续扶持政策落实情况、重大民生资金使用情况等，切实加强民生领域审计工作；持续关注政府融资平台投资效益情况，加强对边境现代化小康村建设、30户村寨道路硬化等重大投资项目全过程跟踪审计，切实提升政府投资项目的质量和成效。聚焦改进创新，提升审计质量和水平。着力提升审计整改效果。认真落实习近平总书记关于审计查出问题整改工作的重要批示精神，创新审计整改工作机制，强化整改情况的跟踪督促力度。加强与有关部门的沟通联动，推动把审计监督与党管干部、纪律检查、追责问责结合起来。建立审计整改台账，摸清审计发现问题和整改状况底数，指导被审计单位、主管部门明确整改方向、掌握整改原则和方法、全面落实整改问题。着力推进审计成果在各层面和领域广泛利用，实现审计成果效益最大化。在领导宏观决策、推动高质量发展、解决热点难点问题等方面加强与纪委的汇报沟通共同研判和综合分析。推动有关部门举一反三，一体推进揭示问题、规范管理、促进改革，充分发挥审计“治已病、防未病”作用。深入开展研究型审计，把研究工作作为谋事之基、成事之道，各项审计工作都要把研究作为前置准备，在计划立项、现场审计、文书撰写、审计建议、项目审理、成果利用中进一步强化研究，推动各方面审计工作与研究工作有机融合，进一步提升审计宏观服务能力。进一步深化计算机技术与审计业务的全面融合，依托审计数据中心平台，实现“大数据”技术运用与审计项目的有机结合。加大学习培训力度，确保每位审计人员都熟悉运用“金审工程”三期系统，下大力气补“短板”、强“弱项”，使审计信息化工作水平迈上新台阶。

二、预算单位基本情况

富宁县审计局编制2023年预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位2个。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制22人，其中：行政编制12人，工勤人员编制1人，事业编制9人。在职实有22人，其中：财政全额保障22人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入4,864,285.33元，其中：一般公共预算4,850,815.33元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入13,470.00元。

与上年对比单位财务总收入增加894,685.33元，增长22.54%，其中：一般公共预算较上年增加881,215.33元，增长22.20%，主要原因是：上年结转收入增加，人员增加，工资和公用经费增加；非同级财政拨款收入较上年增加13,470.00元，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入4,850,815.33元，其中:本年收入4,520,813.73元，上年结转收入330,001.60元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,520,813.73元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入增加881,215.33元，增长22.20%，主要原因是上年执法办案补助经费结转增加和人员增加，工资和公用经费增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出4,864,285.33元。财政拨款安排支出4,850,815.33元，其中：基本支出4,024,413.73元，与上年对比增加551,213.73元，增长15.87%，主要原因是人员增加，按标准测算的公用经费的增加；项目支出826,401.60元，与上年对比增加330,001.60元，增长66.48%，主要原因是上年执法办案补助经费结转，用于保障疫情防控经费、委托中介业务费支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,114,830.35元，主要用于富宁县审计局工资福利支出、奖金、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务496,400.00元，主要用于富宁县审计局审计业务项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,068,701.77元，主要用于富宁县审计局下设富宁县政府投资审计中心和富宁县计算机审计中心2个股所级事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出330,001.60元，主要用于富宁县审计局委托业务、办公费、其他商品和服务支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出368,339.68元，主要用于富宁县审计局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗108,614.34元，主要用于富宁县审计局行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗66,738.33元，主要用于富宁县审计局附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助38,967.26元，主要用于富宁县审计局公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出9,222.00元，主要用于富宁县审计局医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金249,000.00元，主要用于富宁县审计局按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额98,000.00元，其中：政府采购货物预算98,000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

富宁县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计52,200.00元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

富宁县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

富宁县审计局2023年公务接待费预算为18,000.00元，与上年持平，无增减变动，国内公务接待批次为20次，共计接待220人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

富宁县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为34,200.00元，与上年持平，无增减变动，其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费34,200.00元，与上年持平，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

富宁县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到20个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于20篇，提交审计信息不少于3篇，审计提出建议10条以上，审计建议采纳率高于90%，开展审计整改督查2次以上，领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目1个以上，向社会公告审计结果20篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

3.基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

富宁县审计局2023年机关运行经费安排423,608.70元，与上年对比增加57,008.70元，增长15.55%。主要原因是人员增加，所需的办公费、差旅费等公用经费相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，富宁县审计局资产总额7,687,489.37元，其中，流动资产441,788.33元，固定资产7,237,783.74元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产7,917.30元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1,558,270.54元，其中固定资产减少148,336.67元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产22项，账面原值133,420.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1．富宁县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2．富宁县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3．富宁县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

4．富宁县审计局无政府购买服务支出，所以政府购买服务支出表公开空表。