丘北县审计局2023年预算公开

丘北县审计局2023年预算公开目录

第一部分丘北县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分丘北县审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

丘北县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

丘北县审计局是丘北县人民政府工作部门，为正科级。丘北县审计局贯彻落实党中央、省委、州委、县委关于审计工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

1.负责全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、州、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对地方性法规、政府规章及政策执行进行监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.拟订并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向中共丘北县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、各乡（镇）党委、政府通报审计情况和审计结果。

4.承担审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级和州级、县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；各乡（镇）政府预算执行情况、决算，中央、省、州、县财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对县科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家、省、州、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

根据《中共丘北县委办公室 丘北县人民政府办公室关于印发<丘北县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（丘办发〔2019〕84号）文件精神，中共丘北县委审计委员会办公室设在丘北县审计局。丘北县审计局设7个内设机构，分别是：办公室、政策法规股、财政与电子数据股、行政事业企业股、领导干部经济责任股、农业与自然资源环境股、固定资产投资股。

所属事业单位1个，为丘北县政府投资审计中心。

（三）重点工作概述

丘北县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神及习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，深入学习贯彻落实中央和省委、州委、县委审计委员会会议精神，按照省委、省政府、州委、州政府、县委、县政府及省审计厅工作部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作,坚持党对审计工作的领导，牢牢把握政治机关的根本定位，把习近平总书记嘱托作为根本遵循，科学谋划“十四五”云南审计发展规划，用钉钉子精神维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，以“三立”精神加强自身建设，锻造敢为敢闯、干事创业、堪担重任的干部队伍，在推进云南高质量跨越式发展中发挥审计监督职能作用。

二、预算单位基本情况

丘北县审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制24人，其中：行政编制15人，工勤人员编制1人，事业编制8人。在职实有24人，其中：财政全额保障24人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入6,352,707.99元，其中：一般公共预算5,379,607.99元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入973,100.00元。

与上年对比财务总收入增加1,831,107.99元，增长40.50%，其中：一般公共预算较上年增加858,007.99元，增长18.98%，主要原因是根据文组通〔2022〕52号文件，2022年8月16日新分配行政人员1名，按标准测算的人员经费和公用经费相应增加；非同级财政拨款收入较上年增加973,100.00元，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入5,379,607.99元，其中:本年收入5,352,008.99元，上年结转收入27,599.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,352,008.99元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比财政拨款收入增加858,007.99元，增长18.98%，主要原因是根据文组通〔2022〕52号文件，2022年8月16日新分配行政人员1名，按标准测算的人员经费和公用经费相应增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出6,352,707.99元。财政拨款安排支出5,379,607.99元，其中：基本支出4,849,607.99元，与上年对比增加858,007.99元，增长21.50%，主要原因是根据文组通〔2022〕52号文件，2022年8月16日新分配行政人员1名，人员经费和公用经费增加；项目支出530,000.00元，与上年持平，无增减变动。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,670,405.44元，主要用于丘北县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、公务接待费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务530,000.00元，主要用于丘北县审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,062,494.10元，主要用于丘北县审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出462,664.64元，主要用于丘北县审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出60,967.36元，主要用于丘北县审计局实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗143,104.41元，主要用于丘北县审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗62,081.73元，主要用于丘北县审计局下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助51,069.31元，主要用于丘北县审计局公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出9,222.00元，主要用于丘北县审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金327,599.00元，主要用于丘北县审计局按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额14,000.00元，其中：政府采购货物预算14,000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

丘北县审计局单位2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计58,000.00元，较上年减少37,000.00元，下降38.95%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

丘北县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

丘北县审计局单位2023年公务接待费预算为30,000.00元，较上年减少26,200.00元，下降46.62%，国内公务接待批次为30次，共计接待100人次。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

丘北县审计局单位2023年公务用车购置及运行维护费为28,000.00元，较上年减少10,800.00元，下降27.84%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费28,000.00元，较上年减少10,800.00元，下降27.84%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

丘北县审计局重点项目为“审计业务经费”,绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到12个，出具审计报告和专项审计调查报告不少于14篇，提交审计信息不少于50篇，审计提出建议35条以上，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于16篇，领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目达到1个。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

丘北县审计局单位2023年机关运行经费安排483,560.54元，与上年对比增加57,860.54元，增长13.59%，主要原因是根据文组通〔2022〕52号文件，2022年8月16日新分配行政人员1名，按定额标准测算的公用经费相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，丘北县审计局单位资产总额3,513,616.43元，其中，流动资产201,079.01元，固定资产3,312,537.42元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少130,124.84元，其中固定资产增加160,478.63元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.丘北县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.丘北县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.丘北县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

4.丘北县审计局无政府购买服务支出，所以政府购买服务预算表公开空表。