文山州医疗保障局2021年度预算执行和其他财政政务收支情况审计整改报告

2022年3月25日，文山州审计局派出审计组对我局2021年度预算执行和其他财政政务收支情况开展审计工作。2022年7月12日下达《审计报告》（文审报〔2022〕10号），针对审计发现问题和建议，我局进行了认真整改。现将整改情况报告如下：      

一、审计发现的主要问题及整改情况  

（一）扩大差旅费报销范围  

存在问题：2019年8月至2021年2月期间，州医保局派出3名职工到省医保局、国家医保局借调工作和跟班学习，共计586天，最长290天，最短76天，在借调和跟班学习期间，单位按差旅费标准每天给予报销伙食补助费和市内交通费，责成州医保局对上述扩大范围报销的差旅费进行清退并上缴财政。  

整改情况：根据审计要求及《文山州州级机关差旅费管理办法以外相关费用报销的补充规定》（文财行〔2015〕172号）中“一、因工作需要由组织人事部门和单位选派到州内、州外工作锻炼和挂职（进修）学习、培训的工作人员，按以下规定执行：......(二）派出人员在外工作期间，州内每人每天补助15元；州外每人每天补助30元（含生活费和市内交通费）”和2019年10月30日印发的《文山州财政局关于废止<文山州州级机关差旅费管理办法以外相关费用报销的补充规定>的通知》（文财行〔2019〕154号）“......决定从发文之日起对《文山州州级机关差旅费管理办法以外相关费用报销的补充规定》（文财行〔2015〕172号）予以废止”的规定，报销三位同志往返路程差旅费，其中一名同志按照州外每人每天补助30元标准报销2019年10月30日前的生活补助，2019年10月30日后三位同志均不报销伙食补助费和市内交通费，三位同志共计应退回差旅费82110元，并已上缴州级财政。  

（二）未使用公务卡结算  

存在问题：2021年2月支付差旅费3205元，7月支付公务接待费564元，12月支付到各县培训住宿、伙食费55986元，共计59755元未使用公务卡结算。  

整改情况：自收到《审计报告》之日起，已要求全体干部职工经办纳入公务卡支付结算的事项时，均不得再使用现金结算，严格执行公务卡结算制度规定。  

二、下步工作措施  

在今后的工作中，我局将继续严格按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关规定，严格财经纪律，加强财务核算，规范财务管理。进一步加强财务人员队伍建设，提升业务素质，加强财经纪律和财务制度的学习。  

                                                                                                                                                               文山州医疗保障局    

                                                                                                                                                                  2022年9月2日