文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）2022年度部门决算

监督索引号53260000373400801000

文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）2022年度部门决算

目录

第一部分文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻落实党的文化工作方针政策，研究拟订全州文化和旅游政策措施，起草文化和旅游地方性法规和政府规章草案。

2.统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，负责实施全州文化和旅游体制机制改革的有关工作。

3.管理全州性重大文化艺术活动，指导全州重点文化设施建设，组织全州旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。

4.指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

5.负责公共文化事业发展，推进全州公共文化服务体系建设和旅游公共服务体系建设，深化实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

6.指导、推进文化和旅游科级创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。负责全州智慧旅游建设。

7.负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

8.拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物工作。

9.统筹规划文化产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。

10.指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。

11.指导全州文化和旅游执法，组织查处全州性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，督察督办大案要案，维护市场秩序。

12.指导、管理文化和旅游对外、对港澳台及境内交流、合作和宣传、推广、促销工作，参与有关驻外及对港澳台文化和旅游机构工作，组织大型文化和旅游对外及对港澳台交流活动，推动中华文化走出去。

13.负责全州文化艺术和旅游人才队伍建设，统筹开展全州文化和旅游人才职称评审，加强中青年文化艺术人才和少数民族艺术人才培养，推进文化院团与高等院校合作培养人才，开展文化艺术及旅游人才技能培训。协调、落实高层次人才有关服务工作。

14.完成州委、州政府交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年按照州委、州政府的安排部署，围绕“国际化、高端化、特色化、智慧化”的旅游产业发展新要求，坚持问题导向，在疫情防控新常态下，深入推进“旅游革命”，进一步加快旅游产业转型升级，争取实现旅游项目投资、国家级旅游景区申报等工作年度目标任务。2022年全州接待旅游人数4176.70万人次，同比增长33.53%，实现旅游收入393.80亿元，同比增长15.18%。

1.加强文艺创作，不断夯实公共文化服务基础。7月，印发实施《文山州深化国有文艺院团改革实施方案》，国有文艺院团改革步伐走在全省前列。编制和实施《文山州公共文化服务高质量发展实施方案》《文山州2022年云南公共文化云建设项目实施方案》，夯实公共文化服务基础。以喜迎、庆祝党的二十大为主线，线上线下结合，深入开展“舞动文山”“唱响文山”系列文化活动800余场次，举办书法美术摄影作品展16场，惠及群众60万余人次，各类文化活动线上展播200余场次，点击达3千万人次。《幸福花山》入选云南省重点舞台艺术作品项目，《弄驴情歌》入围群众艺术最高奖“群星奖”，民族舞剧《锦绣如歌》（原名《女儿如花》）编创大纲入选2022年度云南少数民族文化精品项目。

2.加大保护力度，稳步传承文化遗产。印发实施《文山州进一步加强非物质文化遗产保护工作实施方案》，全州文物和非遗保护力度进一步加强。建成非物质文化遗产传承示范点36个，非遗工坊12个。国家级重点文物保护单位牡宜遗址被纳入云南省“考古遗址公园”项目，今年8月，我州成立文山州广南牡宜国家考古遗址公园建设工作领导小组，筹备实施建设国家考古遗址公园相关工作。

3.实施重大项目，加快文旅品牌深度互融。将红色文化与旅游产业相结合，以州图书馆为基地，建成文山州红色文化旅游展示馆，客观、真实地展示了文山州各个历史时期产生的红色文化；积极开展“精品文艺剧目进景区”活动，为景区注入鲜活文化内涵；在广南古城南街成功打造“相约游古城·缘来在句町”系列文化传承展示活动，形成“周周有活动，月月有主题，季季有秀场”的常态机制，被省文化和旅游厅评为“最美公共文化空间”。同时，以旅游业“十百千万”工程为抓手，努力谋划实施“35102”工程等重大项目，文山七都古镇、城市田园综合体、广南五福山康养度假区等一批重大项目落地实施，目前在建高品质酒店10个；提升打造精品民宿120余家，6家民宿被评为国家丙级旅游民宿；累计建成绿道3030公里、花带11220公里；广南县西洋江大峡谷成功创建为国家4A级旅游景区，丘北县普者黑村被认定全国乡村旅游重点村，双龙营镇入选第二批全国乡村旅游重点镇（乡），普者黑仙人洞村被评为省级夜间文化和旅游消费集聚区，广南县坝美旅游度假区拟被评为省级旅游度假区。

4.防范重大风险，加快旅游业恢复发展。认真履行疫情防控“四方责任”，组织抓好文旅行业疫情精准防控，严防疫情通过文旅行业传播，认真整治“不合理低价游”“黑社”“黑导”和无证经营、无证上岗、违反旅游行业标准等行为，巩固文化旅游市场秩序，在全州文旅系统内部防范化解重大风险，为旅游业恢复发展保驾护航。及时印发实施《文山州贯彻落实〈云南省关于精准做好疫情防控加快旅游业恢复发展的若干政策措施〉任务分解》《文山州贯彻新发展理念推动旅游高质量发展实施意见》《文山州“十四五”文化和旅游发展规划》，加快旅游业恢复发展。大力纾困解难优化营商环境，普者黑景区获得景区门票减免补贴213.1万元，2家旅行社各获得省级纾困帮扶奖补资金10万元，暂退19家旅行社保证金358万元，6家旅行社缓交保证金120万元，助企纾困典型案例“当好‘四员’推动文化旅游业高质量跨越式发展”典型案例被汇编入全国《文化和旅游领域纾困发展案例集》。加强宣传营销，吸引游客走进文山，拉动旅游消费增长，文山文旅形象宣传片在美国纽约时代广场和天安门《辉煌的中国》中展播，非遗展示和文化访谈分别登陆央视《匠人匠心》、央广《跟着声音去远方》节目，75米文山形象长廊霸屏长水机场，第四届“文山好礼”评选、“文山新农人”助力乡村旅游系列推广直播、导游带您游普者黑直播、坡芽情歌原生态歌曲线上展播等活动接力开展。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：办公室、机关党委、产业发展开发科、财务统计科、智慧旅游宣传科、政策法规市场科、公共艺术服务科、文化遗产科；所属单位1个：文山州旅游质量综合服务中心（财务未独立核算）。

（二）决算单位构成

纳入文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：1、文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）2022年末实有人员编制22人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制2人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员21人（含行政工勤人员2人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员29人（离休0人，退休29人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分2022年度部门决算表

（详见附件）

空表说明：1、GK08政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(公开08表)为空表。因部门无政府性基金预算安排，所以此表为无数据。

2、GK09国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表(公开09表)为空表。因部门无国有资本经营预算安排，所以此表无数据。

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）部门2022年度收入合计7,829,958.02元。其中：财政拨款收入7,817,958.02元，占总收入的99.85%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入12,000元，占总收入的0.15%。与上年15,112,017.01相比，收入合计减少7,282,058.99元，下降48.19%。其中：财政拨款收入减少7,276,005.44元，下降48.2%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少6,053.55元，下降33.53%。主要原因：旅游宣传产业专项经费比2021年减少。

二、支出决算情况说明

文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）部门2022年度支出合计7,879,023.92元。其中：基本支出5,928,210.82元，占总支出的75.24%；项目支出1,950,813.1元，占总支出的24.76%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年15,150,149.26相比，支出合计减少7,271,125.34元，下降47.99%。其中：基本支出减少303,762.5元，下降4.87%；项目支出减少6,967,362.84元，下降78.13%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因：一是2022年新增退休人员1名；二是2022年的旅游宣传产业专项经费收入减少，所以，2022年总收入、总支出比2021年有所减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5,928,210.82元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,115,803.72元，占基本支出的86.3％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费812,407.1元，占基本支出的13.7％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,950,813.1元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：

1.文财预〔2022〕7号文化旅游产业发展工作经费100,000元，支出98,393.7元，主要用于完成办公、会议、培训、差旅、水费电、邮电费等公用经费支付。

2.文财预〔2022〕7号2022年文化和旅游局办公经费50,000元，支出50,000元，主要用于完成办公、会议、培训、差旅、水费电、邮电费等公用经费支付。

3.文财教〔2022〕58号旅游市场综合监管经费900,000元，支出886,634.4元，主要用于开展涉旅企业诚信评价2974家，抽样调查2000家次，旅游市场综合监管联合检查4次，完成32个A级景区游客统计系统升级，完成7次560人培训，产业领导小组专项调研、专项督查各1次。

4.省文旅厅拨入云南省第十二届民族民间歌舞乐展演节目获奖经费61,065.9元，支出61,065.9元，主要用于培训费用及办公费用支出。

5.文财建〔2022〕125号参加第6届南博会旅游文化馆展览经费100,000元，支出99,090元，主要用于参加南博会充分利用展会活动大力宣传文山旅游资源和产品，拓展客源市场，深化国内外旅游交流合作。

6.文财教〔2022〕112号2022年中央电视台《匠人匠心》拍摄制作非遗项目经费300,000元，支出300,000元，主要用于中央广播电视总台社教节目中心科教频道《探索.发现》栏目将为我州制作大型纪录片《匠人匠心》。

7.文财教〔2022〕34号2022年州委州政府专家顾问团成员工作经费60,000元，支出40,000元，主要用于支付州委州政府专家顾问团成员工作补贴。

8.文财教〔2022〕8号文物安全经费100,000元，支出99,899.1元，主要用于完成文物安全检查督查以及考核台账建立、文化遗产（文物保护单位、传统文化生态保护区）安全评估。

9.文财教〔2022〕33号乡镇文化站、村（社区）文化服务中心提升改造经费300,000元，支出300,000元，主要用于创新拓展城乡新型公共文化空间重点提升改造有特点的乡镇文化站、村社区文化服务中心。

10.文财行〔2022〕131号2022年离退休党支部建设经费4,186元，支出4,186元，主要用于离退休党支部建设。

11.文财社〔2022〕159号2022年遗属补助经费11,544元，支出11,544元，主要用于支付遗属补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）部门2022年度一般公共预算财政拨款支出7,817,958.02元，占本年支出合计的99.22%。与上年15,097,583.46元相比减少7,279,625.44元，下降48.22%，主要原因：2022年的旅游产业专项经费减少，所以，总支出比2021年有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出6,604,339.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.48%。主要用于工资及福利发放、日常办公，文化和旅游市场管理，旅游宣传，一机游、招商引资、编制规划等工作支出。支出情况：工资福利、日常办公等行政运行4,879,950.18元，群众文化61,065.90元，文化和旅游交流与合作99,090元，文化创作与保护300,000元，文化和旅游市场管理885,400.40元，其他文化和旅游支出40,000元，其他文物支出99,899.10元，其他文化旅游体育与传媒支出300,000元。

8.社会保障和就业（类）支出453,076.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.8%。主要用于归口管理的行政单位离退休费，机关事业单位基本养老保险费。支出情况：归口管理的行政单位离退休费37,785.20元，机关事业单位基本养老保险缴费400,380.48元，死亡抚恤11,544.00元，其他社会保障和就业支出3,367.04元。

9.卫生健康（类）支出342,636.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.38%。主要用于职工的行政事业基本医疗、公务员医疗补助、工伤保险、新冠感染疫情防控和公共卫生服务等工作。支出情况：职工的行政单位医疗214,493.61元，事业单位医疗9,843.39元，公务员医疗补助92,752元，工伤、大病等其他行政事业单位医疗支出25,547.62元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出417,905元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.35%。主要用于职工的住房公积金。支出情况：职工的住房公积金417,905元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为62,000元，支出决算为28,314.06元，完成年初预算的45.67%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算24,306.06元，占总支出决算的85.84%；公务接待费支出决算4,008元，占总支出决算的14.16%，具体是国内接待费支出决算4,008元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为62,000元，支出决算为28,314.06元，完成年初预算的45.67%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为24,306.06元，完成年初预算的97.22%；公务接待费支出决算为4,008元，完成年初预算的10.83%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：按照预算管理要求，严格执行中央八项规定和省州财务相关管理规定，硬化预算约束力，严格预算执行，贯彻落实过“紧日子”、压减非急需非刚性支出的要求，并认真履行勤俭节约，尽量减少“三公”经费的运行和开支。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年34,240元减少5,925.94元，下降17.31%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少9,183.94元，下降27.42%；公务接待费支出决算增加3,258元，增长434.4%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：按照预算管理要求，严格执行中央八项规定和省州财务相关管理规定，硬化预算约束力，严格预算执行，贯彻落实过“紧日子”、压减非急需非刚性支出的要求，并认真履行勤俭节约，尽量减少“三公”经费的运行和开支。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于调研、旅游安全检查、旅游市场秩序整治等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次50人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级单位、招商引资单位到文山检查、调研、开展招商引资等工作接待发生的支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山壮族苗族自治州文化和旅游局(本级）部门2022年机关运行经费支出812,407.1元，比上年705,833.4增加106,573.7元，增长15.1%,主要原因：政策性调整公用经费。机关运行经费支出按规定列入商品和服务支出的办公费123,227.61元；水费10,596.80元；电费21,684.89元；邮电费54,890元；差旅费109,786元；维修（护）费6,591.70元；公务接待费4,008元；劳务费22,095元；委托业务费32,000元；工会经费49,551.84元；福利费101,700元（其中：在职职工福利费76,500元，行政单位离退休职工福利费25,200元）；公务用车运行维护费24,306.06元；其他交通费用233,570元；其他商品和服务支出8,399.20元；办公设备购置10,000元。部门机关运行经费主要用于单位办公费、邮电费、差旅费、公务交通补贴、公务用车运行维护费、工会经费等。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，文山壮族苗族自治州文化和旅游局（本级）部门资产总额11,812,928.45元，其中，流动资产3,859,618.96元，固定资产4,759,229.49元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3,194,080元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年11,192,365.86元相比，本年资产总额增加620,562.59元，其中固定资产增加695,673.43元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额51,306.06元，其中：政府采购货物支出51,306.06元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。（备注：经与云南省政府采购系统数据核对，填报部门决算政府采购信息有误，现更正如下：“2022年政府采购支出总额46,306.06元，其中：政府采购货物支出27,000元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出19,306.06元。授予中小企业合同金额36,625元，占政府采购支出总额的79.09%。”）

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

（一）财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

（三）事业收入：是指事业单位开展业务活动取得的收入。

（四）经营收入：是指事业单位在业，指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。

（六）其他收入：是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

（十）项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53260000373400801111