文山州人民政府关于文山州2023年州本级预算调整方案（草案）的报告

文山州人民政府关于文山州2023年

州本级预算调整方案（草案）的报告

——2023年10月26日在州十五届人大常委会第十五次会议上

州财政局副局长马顺华

主任，各位副主任、秘书长、各位委员：

受州人民政府委托，我向州十五届人大常委会第十五次会议报告2023年州本级财政预算调整方案。

一、预算调整的背景

今年以来，州人民政府及财税等有关部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和州委工作安排，严格执行人大批准的财政收支预算。在州人大及其常委会的监督指导下，准确把握稳字当头、稳中求进总要求，继续实施积极的财政政策，加快推进稳经济“一揽子”政策措施落地见效，坚决落实政府过“紧日子”要求，进一步完善预算管理制度，加强财政资源统筹，提升财政资源配置效率，有效防范化解财政风险，发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。在执行过程中，受上级转移支付补助、债券转贷等变动影响，州本级预算总支出较年初预算发生变化，需调整收支预算。调整事项根据当前实际情况编制，如后续发生变化，将及时向州人大常委会报告。

二、地方财政预算调整情况

（一）一般公共预算

州本级收支总量由年初预算的3538618万元，调整为4749343万元，增加1210725万元。

1.收入总计调增1210725万元。一是调增下级上解收入25000万元。主要是文山市、砚山县、丘北县延缓上解省级补充县区财力补助及县级应承担的高速公路专债利息。二是调增一般性转移支付21396万元。主要是上级下达州本级2022年应得增值税留抵退税补助。三是调增地方政府一般债务转贷收入1156000万元。主要是通过积极争取，获得再融一般债券转贷收入1142000万元以及新增一般债券14000万元。四是调增调入预算稳定调节基金7964万元。主要是结算整理期省对州的结算补助增加，导致净结余增加，按规定全部用于补充预算稳定调节基金，现全部调入平衡预算。五是调增上年结余收入365万元。主要是结算整理期增加指定用途上级补助结转到本年使用。

2.支出总计调增1210725万元。一是再融一般债券全部转贷各县（市）支出1142000万元；二是根据收入变化情况，对应增加安排州本级支出32000万元。三是增加调出资金14310万元（弥补专债利息）。四是增加对县级补助12415万元。五是增加上解支出10000万元（县级延缓上解省级补充县区财力补助）。

3.调整后预算平衡情况。州本级一般公共预算收入45000万元，与年初预算持平；加上转贷收入1466300万元，上级补助收入2852925万元，下级上解收入155000万元，上年结余202492万元，调入资金17438万元，动用预算稳定调节基金10188万元，收入总计4749343万元。州本级一般公共预算支出790000万元，比年初预算增支32000万元，增长4.2%；加上补助下级支出2432733万元，上解支出60000万元，调出资金14310万元，债务转贷支出1424900万元，债务还本支出27400万元，支出总计4749343万元。实现收支平衡。

（二）政府性基金预算

州本级收支总量由年初预算的251505万元，调整为965258万元，增加713753万元。

1.收入总计调增713753万元。一是调增新增专项债券转贷收入694400万元，其中：州第十五届人大常委会第十二次会议调整增加420000万元，州第十五届人大常委会第十四次会议调整增加274400万元。二是调增调入资金14310万元（弥补专债利息）。三是调增上解收入3276万元，主要是县级上解子马片区土储专项债券利息。四是调增上级补助收入966万元，主要是上级下达水库移民扶持资金及资助少数民族语电影译制资金增加。五是调增政府性基金预算收入825万元，主要是彩票公益金收入、专项债券对应项目专项收入增加。六是调减上年结余24万元，主要是结算整理期数据变化，按省级最终批复数据反映。

2.支出总计调增713753万元。一是调增新增专项债券转贷支出673100万元，主要是根据省级债务转贷收入，对应安排转贷县（市）支出；二是调增本级支出33221万元，主要是安排新增专项债券对应项目以及增加政府收费公路专项债券付息支出；三是调增上解支出5442万元，主要是增加上解省级土地出让收入用于农业农村支出资金；四是调增对下补助支出1990万元，主要是彩票公益金安排的支出增加。

3.调整后预算平衡情况。州本级政府性基金收入32985万元，比年初预算增收825万元，增长2.6%；加上债务转贷收入864200万元，上级补助收入18966万元，下级上解收入28276万元，上年结余6521万元，调入资金14310万元，收入总计965258万元。州本级政府性基金支出69861万元，比年初预算增支33221万元，增长90.7%；加上补助下级支出24575万元，上解支出14831万元，调出资金13091万元，债务转贷支出812750万元，债务还本支出30150万元，支出总计965258万元。实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算

州本级收支总量由年初预算的4089万元，调整为3995万元，减少94万元。

1.收入总计调减94万元。一是调增电力企业、运输企业和其它国有企业利润收入304万元；二是调减投资服务企业利润收入398万元。

2.支出总计调减94万元。主要是据实调减外部董事薪酬。

3.调整后预算平衡情况。州本级国有资本经营预算收入3906万元，比年初预算减收94万元，下降2.4%；加上上级补助收入89万元，收入总计3995万元。州本级国有资本经营预算支出29万元，比年初预算减支94万元，下降76.4%；加上补助下级支出139万元，调出资金3827万元，支出总计3995万元。实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算

州本级收支总量由年初预算的1415534万元，调整为1415304万元，减少230万元。

1.收入总计调减230万元。一是调增利息收入1228万元，主要是2023年到期的定期存款增加，利息收入增加。二是调增其他收入415万元，主要是开展医保基金现场监督检查，退回违规医疗费用导致增加。三是调减财政补贴收入1873万元，主要是机关事业单位基本养老保险据实补助和城乡居民基本医疗保险参保人数较预期减少，调减相应补贴。

2.支出总计调减230万元。一是调增转移支出39万元，主要是因工作调动转至外地参保人员增加。二是调增待遇支出20万元，主要是领取失业保险金的人数增加，待遇支出增加。三是调增年末滚存结余5337万元，主要是支出减少，滚存结余增加。四是调减其他支出5626万元，主要是保险公司退回2022年城乡居民大病保险结余以及新冠疫苗接种费用支出减少。

3.调整后预算平衡情况。州本级社保基金预算收入348784万元，比年初预算减收230万元，下降0.1%；加上上级补助收入117514万元，下级上解收入434179万元，上年结余514827万元，收入总计1415304万元。州本级社保基金预算支出196111万元，比年初预算减支5567万元，下降2.8%；加上补助下级支出409930万元，上解上级支出194194万元，滚存结余615069万元，支出总计1415304万元。实现收支平衡。

三、其他需要说明的事项

（一）“三保”落实情况。州本级“三保”预算安排223213万元，其中：基本民生22513万元、工资180660万元、运转20040万元，截至目前执行率为74.5%，下步将加大支出强度，兜牢“三保”底线。

（二）预备费动用情况。2023年预算安排预备费8000万元，已支出1794万元，主要用于抢险救灾、气象保障、民族宗教事务等，未支出预备费6206万元。未支出预备费用于后续预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（三）债务变化情况。一是债务偿还情况。州本级通过再融资债券偿还本金57550万元，安排资金偿还利息49728万元（其中：一般债券利息6602万元，专项债券利息43126万元）。二是州本级债务余额情况。州本级债务余额1003258万元（其中一般债务163458万元，专项债债务839800万元），比上年增加35300万元。三是全州债务余额情况。全州债务余额7428077万元（其中一般债务3105626万元，专项债务4322451万元），比上年增加1825018万元。后续发生新的变化将及时向州人大常委会报告。

（四）盘活存量资金情况。累计收回存量资金4631万元，安排项目63个（安排情况详见附表），后续新增存量安排将及时向州人大常委会报告。

（五）预决算批复及信息公开情况。

已经严格按照法定时限批复了2022年度决算及2023年度预算，州本级2022年度总决算及部门决算、2023年政府预算及部门预算已在州政府网站公开，预、决算公开率均为100%。

今年以来，为保障中央、省、州决策部署落实到位，我们切实加强财政收支管理。一方面，加大政府资源（资产）统筹力度，严格落实过“紧日子”要求，重点支出得到有力保障。另一方面，加强财会监督和预算绩效管理，以务实的行动，为全州经济社会高质量发展提供更加有效的财政政策支撑和更加有力的财政资金保障。下步工作中我们将紧紧围绕省委省政府实施的“3815”战略发展目标，抓住重大政策机遇，全力争取政策、资金和项目支持，全面盘活各类资产资源，优化支出结构，防范化解财政运行风险，奋力完成全年预算目标和各项财政改革发展任务，为开启全面建设社会主义现代化国家文山新征程贡献财政力量。

以上报告，请予审查。