关于文山壮族苗族自治州2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告

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州十五届人大一次

会议文件（三）

关于文山壮族苗族自治州

2021年地方财政预算执行情况

和2022年地方财政预算草案的报告（书面）

——2022年2月10日在州第十五届人民代表大会第一次会议上

文山州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将文山州2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请会议审查，并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，面对复杂严峻的疫情防控和经济形势，全州财政部门在州委、州政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届历次全会和习近平总书记考察云南重要讲话精神，以及省第十一次党代会、州第十次党代会精神，聚焦省委省政府文山现场办公会明确的“三个示范区”发展定位，紧扣“六大战役”和十项重点工作，严格执行州第十四届人民代表大会第六次会议关于预算的决议，以“干在实处、走在前列”的精气神全力服务保障疫情防控和经济社会发展，推动全州财政工作提标一级、先行一步、更高一层，较好地完成了州第十四届人大六次会议确定的目标任务。

（一）2021年预算收支完成情况

1．一般公共预算

全州地方一般公共预算收入682225万元，为年初预算的100.8%，比上年决算数增加25587万元，增长3.9%；加上债务转贷收入331100万元，上级补助收入2611244万元，上年结转收入19176万元，调入预算稳定调节基金25990万元，调入资金260883万元，收入总计3930618万元。全州地方一般公共预算支出3473346万元，为年初预算的87.7%，剔除不可比因素，同口径增长10.8%；加上债务还本支出341686万元，上解上级支出45000万元，安排预算稳定调节基金7098万元，年终结转63488万元，支出总计3930618万元。收支相抵，实现平衡。

州本级地方一般公共预算收入75514万元，为年初预算的125.9%，比上年决算数增加16908万元，增长28.9%；加上债务转贷收入331100万元，上级补助收入168063万元，下级上解收入139726万元，上年结转收入3880万元，调入预算稳定调节基金13715万元，调入资金40277万元，收入总计772275万元。州本级地方一般公共预算支出369298万元，为年初预算的111.6%，比上年决算数增加61505万元，增长20%；加上债务还本支出30468万元，债务转贷支出300650万元，上解上级支出45000万元，安排预算稳定调节基金4152万元，年终结转22707万元，支出总计772275万元。收支相抵，实现平衡。

2．政府性基金预算

全州政府性基金预算收入610986万元，为年初预算的130.9%，比上年决算数增加261714万元，增长74.9%；加上债务转贷收入890100万元，上级补助收入17890万元，上年结余收入47272万元，调入资金724万元，收入总计1566972万元。全州政府性基金预算支出1381028万元，为年初预算的320.2%，比上年决算数减少249954万元，下降15.3%；加上政府性基金上解支出60万元，调出资金83583万元，债务还本支出42700万元，年终结余59601万元，支出总计1566972万元。收支相抵，实现平衡。

州本级政府性基金预算收入33652万元，为年初预算的81.5%，比上年决算数增加23779万元，增长240.8%；加上上级补助收入-772万元，下级上解收入39033万元，上年结余收入3826万元，调入资金425万元，债务转贷收入890100万元，收入总计966264万元。州本级政府性基金预算支出43576万元，为年初预算的123.1%，比上年决算数减少779044万元，下降94.7%；加上政府性基金上解支出60万元，调出资金25533万元，地方政府专项债务转贷支出889650万元，地方政府专项债务还本支出450万元，年终结余6995万元，支出总计966264万元。收支相抵，实现平衡。

3．国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入59250万元，为年初预算的20倍，比上年决算数增加56410万元，增长19.9倍，主要是广南县公租房和供水一体化特许经营权转让收入；加上国有资本经营预算转移性收入-45万元，上年结转收入52万元，收入总计59257万元。全州国有资本经营预算支出36063万元，为年初预算的23.7倍，比上年决算数增加34536万元，增长22.6倍；加上调出资金13268万元，结转下年支出9926万元，支出总计59257万元。收支相抵，实现平衡。

州本级国有资本经营预算收入2521万元，为年初预算的151.6%，比上年决算数增加767万元，增长43.7%。州本级国有资本经营预算支出880万元，为年初预算的94.6%，比上年决算数减少582万元，下降39.8%；国有资本经营预算转移支付50万元，加上调出资金1591万元，支出总计2521万元。收支相抵，实现平衡。

4．社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入937552万元，为年初预算的103.8%，比上年决算数增加133157万元，增长16.6%；加上上级补助收入480933万元，下级上解收入345845万元，上年结余收入777496万元，收入总计2541826万元。全州社会保险基金预算支出790298万元，为年初预算的98.2%，比上年决算数增加73158万元，增长10.2%；加上补助下级支出374688万元，上解上级支出521566万元，滚存结余855274万元，支出总计2541826万元。收支相抵，实现平衡。

州本级社会保险基金预算收入309096万元，为年初预算的287.3%，比上年决算数增加74099万元，增长31.5%；加上上级补助收入106244万元，下级上解收入345845万元，上年结余收入413102万元，收入总计1174287万元。州本级社会保险基金预算支出210997万元，为年初预算的112.8%，比上年决算数增加47232万元，增长28.8%；加上补助下级支出374688万元，上解上级支出175721万元，滚存结余412881万元，支出总计1174287万元。收支相抵，实现平衡。

以上预算执行情况所列数据均为快报数，待省财政厅批复我州2021年财政决算后，预计部分数据将会有所变化，届时再向州人大常委会报告，并及时向社会公开。

（二）其他需要报告的事项

1．政府债务情况

全州政府一般债务转贷收入331100万元，比上年决算数增加178500万元，增长1.17倍；一般债务还本支出341686万元，比上年决算数增加207706万元，增长1.55倍。全州政府专项债务转贷收入890100万元，比上年决算数减少438500万元，下降33%；专项债务还本支出42700万元，比上年决算数增加20500万元，增长92%。

2020年末，全州政府债务余额4133528万元，2021年争取专项债券资金890100万元（其中：新增专项债券858100万元，再融资专项债券32000万元），截至2021年末，全州政府债务余额4969862万元，占政府债务限额5279700万元的94%，控制在法定限额范围内。其中：州本级2021年争取专项债券资金（再融资债券）450万元，截至2021年末，政府债务余额964773万元，占政府债务限额992385万元的97%，控制在法定限额范围内。

2．州本级预备费安排使用情况

州本级安排预备费5000万元，全年支出1440万元。其中：补助下级1090万元，州本级支出350万元，主要用于新冠病毒疫情防控、强边固防、松材线虫防治等支出；未使用资金3560万元用于补充预算稳定调节基金。

3．州本级预算稳定调节基金安排使用情况

历年预算稳定调节基金滚存余额13715万元，在年度执行中根据支出需要已全部动用。年末，按规定补充4152万元。

4．州本级存量资金安排使用情况

根据盘活财政存量资金规定，州本级收回符合盘活存量规定的资金共计14229万元，安排支出13522万元，主要用于公共安全、教育事业、科学技术、卫生健康、节能环保领域、灾害防治及应急管理等领域，未安排支出的707万元全部用于补充预算稳定调节基金。

5．“三公”经费预算执行情况

全州“三公”经费支出11525万元，比年初预算减少5230万元，下降24.5%。州本级“三公”经费支出1932万元，比年初预算减少599万元，下降3.4%。

（三）2021年财政政策执行和财政重点工作情况

1．聚焦重点投入，全力保障“三个示范区”建设。一是全力支持世界一流“三张牌”示范区建设。围绕打造“中国绿色铝谷”核心区目标，多方筹措铝产业发展资金134600万元（其中州级安排10000万元、争取专项债券124600万元），有力支持绿色铝产业发展。统筹整合财政涉农资金145000万元支持农业产业发展，争取水利发展资金65439万元及“一县一业”示范创建、中央创建国家现代农业产业园等资金10200万元，有力支持现代农业示范区建设。加大农业信贷担保力度，累计担保金额410410万元，受益农业适度规模经营主体及农户共8270户，担保金额排名全省第5位。落实落细小额信贷支农政策，累计发放小额信贷266700万元，支持农户4.98万户。安排三七产业发展资金1000万元，支持打造世界“三七之都”。支持建设山水田园乡村旅游目的地，安排旅游产业发展资金1000万元，实施旅游“十百千万”工程，助推普者黑成为全州首个国家5A级景区。二是全力支持打造兴边富民示范区。认真落实稳增长政策措施，筹措交通、通讯等项目建设资金256546万元、争取专项债券858100万元，全力支持重大基础设施、重点产业项目建设。紧盯通高速、建铁路、修机场、造码头四件大事，筹措交通建设资金101651万元，支持西林至广南高速公路、珠江航运云南富宁港建设工程、百色水利枢纽通航等项目建设，以及航空市场培育。筹措电信普遍服务补助资金1647万元，推进偏远和边疆（境）地区网络深度覆盖。筹措“七城创建”资金139248万元，助推8县（市）顺利通过国家卫生县城省级技术评估，文山市获全国文明城市省级提名，园林县城、生态文明县、美丽县城、双拥模范城、社会治理现代化合格城市创建有序推进。州级安排招商引资工作经费350万元，全力保障招商引资工作顺利开展。三是全力支持民族团结进步示范区建设。争取民族地区转移支付资金45000万元，民族地区财力水平和基本公共服务能力明显提升。筹措资金21671万元，支持全州23个边境小康示范村建设。按照“四个不摘”要求，筹措衔接推进乡村振兴补助资金161893万元、统筹整合财政涉农资金251857万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果。筹措污染防治专项补助资金13866万元、林业补助资金64306万元，支持实施生态环境保护、普者黑湖泊生态湿地保护等项目。筹措民族团结进步示范创建经费2330万元，重点支持民族团结进步、民族文化繁荣，维护宗教和谐和社会稳定。

2．聚焦强边固防，全力支持筑牢边境安全防线和疫情防控。一是筑牢强边固防铜墙铁壁。全面贯彻落实习近平总书记关于强边固防的重要论述，严格落实“五个全面”“五个管住”要求，支持强边固防建设，通过积极争取上级资金、调整优化支出结构等方式，筹集边境立体化防控体系建设资金37455万元，边境物理阻拦设施全线贯通，抵边联防所建设基本完成，边境管控“四道防线”不断夯实，纵向到底、横向到边的强边固防立体防控体系基本建成。二是支持打好疫情防控阻击战。坚决落实“外防输入，内防反弹”的总体防控措施，筹措疫情防控资金76325万元，支持疫苗接种、核酸检测、物资储备、医疗救治和集中隔离场所建设等公共卫生体系和重大疫情防控救治体系建设，全州免费接种疫苗639万剂282万人，疫情应急准备能力进一步提升，群防群治免疫屏障进一步加强。动员鼓励金融机构加大对中小微企业支持力度，筹集企业抗疫防疫扶持资金2700万元，推进企业稳岗就业和复工复产。建立疫情防控资金拨付和物资采购“绿色通道”，确保资金和物资及时到位。

3．聚焦群众期盼，全力保障和改善民生。全州财政投入民生领域资金2791906万元，占地方一般公共预算支出的80.4%。一是推进教育科技文化旅游优质发展。全州教育支出918112万元，确保“两个只增不减”落实到位。严格落实生均经费保障和学生国家资助等政策，巩固城乡义务教育均衡发展成果，做好高中教育“补短板”建设，支持“一村一幼、一乡一公办”幼儿园和普惠性民办幼儿园发展。筹集资金4288万元，支持科研机构开展关键核心技术攻关和科学技术普及。筹集资金11396万元，支持推动“文化+旅游+体育+康养”深度融合发展，保障公益性文体活动、文化项目、文艺演出及传媒等惠民工程顺利推进。二是强化社保政策托底。提高城乡居民基本医疗保险筹资标准和财政补助标准，保障全州养老保险、医疗保险参保人员待遇及时足额落实到位，全州社会保障和就业支出542550万元。积极落实援企稳岗就业补贴政策，加大就业困难人员兜底保障，发放困难群众救助补助资金129116万元；筹集就业补助资金22812万元，支持稳定和扩大就业；降低各项社会保险费31221万元，惠及企业12907户；发放创业担保贷款78959万元，扶持创业担保对象4000余人（户），带动（吸纳）就业12000余人。三是提升健康服务水平。全州卫生健康支出461192万元，支持落实基本公共医疗卫生服务政策、补齐公共卫生服务体系短板、医药卫生体制改革、卫生健康人才培训等，提高医疗服务效率和保障水平。筹集资金30750万元，支持爱国卫生“7个专项行动”顺利开展。

4．聚焦风险防范，全力筑牢财政安全运行防线。一是多管齐下保障财政平稳运行。紧扣年初既定目标，加强重点税源分析研判，挖掘增收潜力，严堵跑冒滴漏，财政收入实现稳步增长，全州税收收入完成376864万元，增长0.2%；非税收入完成305361万元，增长8.8%。建立健全库款管理机制，对直达资金、工资发放、重要民生资金等“三保”支出实行专项库款调度。加大财政资源统筹力度，统筹政府性基金83583万元、国有资本经营收入13268万元，可用财力明显提升，顺利实现收支预算平衡和“三保”等重点支出保障目标。全州县级“三保”支出1894900万元，其中：保基本民生671300万元、保工资1147100万元、保运转76500万元。加强财政往来款管理，清理消化财政暂付款449227万元。坚决落实落细减税降费政策，新增减税降费64400万元。二是多措并举化解政府债务风险。严格地方政府债务管理，依法规范政府举债融资行为，坚决遏制债务增量，确保法定政府债务余额不超“天花板”。制定防范化解债务风险和降低债务风险等级工作举措，建立债务风险防范化解“红黑榜”晾晒制度，多渠道筹集资金偿还地方政府债务本息534836万元，全力推动州本级、文山市债务风险等级“由红降橙”，浦发基金等债务展期方案获批，政府债务风险总体可控。三是多方联动防范地方金融风险。建立金融风险监测预警报告机制，将政府性债务、小额贷款公司逾期贷款变动、国有企业重大债务、非法集资等纳入监测范围。加强涉嫌非法集资活动风险排查，坚决防范处置非法集资行为。

5.聚焦提质增效，全力推进体制机制改革。一是深入推进预算管理制度改革。制定出台贯彻落实深化预算管理制度改革意见，推进预算管理一体化。建立预算执行进度通报机制，强化预算执行刚性约束。推进生态环境、应急救援、自然资源、公共文化等领域财政事权和支出责任划分改革，逐步建立各领域稳定的政府事权、支出责任和财力相适应的制度。推进常态化财政资金直达机制落地见效，全州直达资金支出984369万元、参照直达资金支出36328万元，直达资金惠企利民取得明显成效。二是全面实施预算绩效管理。坚持将绩效管理贯穿于预算编制、执行、监督全过程，选取7家预算单位和20个重点项目开展财政再评价，涉及交通、水利、教育、住建等领域，覆盖四本预算，确保财政资金在“关键点”“急需处”精准发力。三是全面启动新一轮国有企业改革。编制完成国有企业“十四五”发展战略规划，出台国企改革三年行动实施方案，沿着重组、发展、赢利、评级、上市思路，努力做强做优做大国有资本和国有企业，同步指导各县（市）推进国有企业改革，全州国有企业改革有序推进。

6．聚焦依法理财，全力提升财政监管质效。一是深入开展粮食购销领域腐败问题专项整治，主动接受专项巡察。坚决贯彻落实习近平总书记关于国家粮食安全的重要讲话、指示批示精神和上级党委政府关于粮食安全的各项决策部署，严格落实国家粮食安全财政保障制度，多方筹措资金加大粮食生产储备、耕地保护、涉粮涉农补贴等领域投入，全力保障国家粮食安全。开展粮食购销领域腐败问题专项整治，主动接受、全力配合涉粮问题专项巡察，扎实推进专项整治、专项巡察发现问题整改。二是抓好巡视巡察审计问题整改。认真做好中央巡视组巡视云南、州委巡察“回头看”及“大起底、回头看”、疫情防控和强边固防资金专项检查、各项考核考评、审计监督、财政监督等反馈问题整改。三是多方位提升财政监管水平。充分运用监督检查、绩效评价等手段，组织开展违反财经纪律、财政收支真实性、整治地方财政收入虚假问题、会计评估、预决算公开等专项检查。四是自觉接受人大政协监督和审计监督。认真贯彻执行预算法及其实施条例、云南省预算审查监督条例，严格执行州人大及其常委会有关预算决议，持续改进预算报告和草案编报工作，自觉接受人大法律监督、政协民主监督和审计监督。全力做好人大代表建议和政协委员提案办理，主办建议提案42件，办复率、按时办结率均达100%。

回顾总结成绩的同时，我们也深刻认识到，全州财政工作仍面临着一些困难和问题，突出表现在：财政收入增收困难，县级“三保”支出、偿还政府债务本息等刚性支出需求增长较快，财政收支矛盾突出；统筹资源和集中财力办大事的能力亟待提升；绩效管理水平和预算约束力有待提升等。对此，我们将认真分析研判并积极采取措施，努力加以解决。

二、2022年地方财政预算安排

2022年是党的二十大召开之年，是贯彻落实省第十一次党代会、州第十次党代会决策部署的开局之年，做好预算编制和财政工作意义重大。综合分析2022年我州财政工作形势，机遇与挑战并存，机遇大于挑战。一方面，国家层面明确将继续实施积极的财政政策，强调政策要提升效能，更加注重精准、可持续；省级层面出台的税收增收留用、高质量发展转移支付奖补、实施产业强省财税支持等财政政策，为全州产业发展创造难得的窗口期，特别是省政府为我州量身制定的新时代支持左右江革命老区振兴发展实施意见，更为我州高质量跨越式发展和财政可持续发展带来前所未有的政策机遇。另一方面，受房地产限贷、能耗双控、增值税留抵退税政策影响，将造成地方财政收入减收；县级“三保”、政府性债务、国企金融领域风险防范任务依然艰巨。面对复杂严峻的形势和艰巨繁重的任务，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神及中央、省委经济工作会议精神，认真落实省第十一次党代会、州第十次党代会精神，准确把握稳字当头、稳中求进总要求，继续实施积极的财政政策，坚持以强边固防为统揽，统筹疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”“六保”工作，全力推进财税体制改革，保持财政收支平稳运行，促进全州经济社会发展大局稳定。

2022年全州预算编制工作原则：一是围绕中心服务大局。坚持预算编制服从服务于全州发展大局，坚决保障中央、省、州重大决策部署贯彻落实，集中财力保障重大战略、重要任务、重点改革，推动“三个示范区”建设及“六大战役”和十项重点工作更加深入。二是立足实际量力而行。围绕我州“十四五”发展目标和州第十次党代会确定的目标任务，立足财政实际，科学合理安排收支预算，开展财政承受能力评估，有保有压，将有限的财政资金用到“刀刃上”。三是坚决守牢风险底线。统筹发展和安全，守住不发生系统性和区域性风险的底线。依法规范政府举债融资行为，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解存量。坚决防范财政运行风险、基层“三保”风险、债务风险，及时有效处置财政金融风险。四是严肃预算编制约束。坚决落实零基预算，未纳入预算的项目不得安排支出。从严从紧控制行政事业单位开支，压减非刚性非重点支出，加强财政资金绩效管理，强化绩效结果应用。

按照上述指导思想及预算编制原则，综合考虑我州财政承载能力和经济社会发展客观需要，2022年全州及州本级财政收支预算安排建议为：

（一）2022年地方财政预算

1．一般公共预算

全州地方一般公共预算收入安排690000万元，比上年快报数增长1%；加上债务转贷收入283049万元，上级补助收入2811665万元，上年结转收入63488万元，调入预算稳定调节基金7098万元，调入资金172600万元，收入总计4027900万元。全州地方一般公共预算支出安排3690000万元，比上年快报数增长6.2%；加上上解上级支出45000万元，债务还本支出292900万元，支出总计4027900万元。收支平衡。

州本级地方一般公共预算收入安排50000万元，比上年快报数下降33.8%；加上下级上解收入128000万元，上级补助收入636928万元，债务转贷收入283049万元，上年结转收入22707万元，调入预算稳定调节基金4152万元，调入资金52732万元，收入总计1177568万元。州本级地方一般公共预算支出817000万元，比上年快报数增长121.2%，加上上解上级支出45000万元，补助下级支出32519万元、债务还本支出16090万元，债务转贷支出266959万元，支出总计1177568万元。收支平衡。

2．政府性基金预算

全州政府性基金预算收入安排415081万元，比上年快报数下降32.1%；加上债务转贷收入49751万元，上级补助收入18000万元，上年结余收入59601万元，收入总计542433万元。全州政府性基金预算支出安排355033万元，比上年快报数下降74.3%；加上债务还本支出64900万元，调出资金122500万元，支出总计542433万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入安排37693万元，比上年快报数增长12%；加上债务转贷收入49751万元，上级补助收入681万元，下级上解收入20000万元，上年结余收入6995万元，收入总计115120万元。州本级政府性基金预算支出安排35917万元，比上年快报数下降17.6%；加上补助下级支出7606万元，调出资金21846万元，债务转贷支出49751万元，支出总计115120万元。收支平衡。

3．国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入安排2857万元，比上年快报数下降95.2%；加上国有资本经营预算转移性收入89万元，上年结转收入9926万元，收入总计12872万元。全州国有资本经营预算支出安排11491万元，比上年快报数下降68.1%；加上调出资金1381万元，支出总计12872万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入安排1391万元，比上年快报数下降44.8%。州本级国有资本经营预算支出安排854万元，比上年快报数下降3%；加上国有资本经营预算转移支付50万元，调出资金487万元，支出总计1391万元。收支平衡。

4．社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入安排1046441万元，比上年快报数增长11.6%；加上上级补助收入501610万元，下级上解收入391480万元，上年结余收入855274万元，收入总计2794805万元。全州社会保险基金预算支出安排837644万元，比上年快报数增长6%；加上补助下级支出392129万元，上解上级支出558008万元，滚存结余1007024万元，支出总计2794805万元。收支平衡。

州本级社会保险基金预算收入安排331166万元，比上年快报数增长7.1%；加上上级补助收入109481万元，下级上解收入391480万元，上年结余收入412881万元，收入总计1245008万元。州本级社会保险基金预算支出安排196615万元，比上年快报数减少6.8%；加上补助下级支出392129万元，上解上级支出166528万元，滚存结余489736万元，支出总计1245008万元。收支平衡。

（二）其他需要报告的事项

1．州本级预备费设立情况。州本级预备费安排8200万元，占一般公共预算支出的1%。符合《中华人民共和国预算法》“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费”的规定。

2．州本级动用预算稳定调节基金情况。将一般公共预算历年滚存的预算稳定调节基金4152万元调入一般公共预算使用。符合《中华人民共和国预算法》“各级一般公共预算按照规定可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足”的规定。

3．“三公”经费预算情况。2022年，全州“三公”经费财政拨款支出预算16259万元，比2021年预算数减少496万元，下降3%。州本级“三公”经费财政拨款支出预算2456万元，比2021年预算数减少75万元，下降3%。其中：因公出国（境）费358万元，与上年持平；公务接待费463万元，比2021年预算数减少15万元，下降3.1%；公务用车购置及运行费1635万元，比2021年预算数减少60万元，下降3.5%。

三、2022年财政重点工作

2022年，我们将紧紧围绕上述预算安排，坚持加强党对财政工作的全面领导，坚决服务保障“三个示范区”建设和“六大战役”、十项重点工作等重大决策部署，坚定不移深化财政国企改革，全力以赴提升财政治理效能，确保全年目标任务完成。

（一）围绕厚植财源培育，持续壮大财政综合实力。坚持把培育财源、壮大财政实力放在财政工作的突出位置，健全完善财源建设激励机制，加大财政资金统筹力度，夯实财政增收基础，做大做强做优财政蛋糕。一是加大财源培育力度。将支持产业发展作为培育财源的重要抓手，积极整合四大产业和产业类零散项目资金、省级分享税收增量留用资金设立产业发展基金，支持烟草、矿产等传统产业转型升级，培育铝产业、生物医药、健康旅游等新兴产业提质增效。全力争取高质量发展奖补资金，引导激励县（市）持续培育壮大财源，提升县级财政自给水平。二是强化财税收入征管。加强财税联动，做实做细税源监测分析，依法组织征收，做到应收尽收。充分挖掘非税收入潜力，加强土地、资产、资源盘活力度，多渠道、多途径增加财政收入。三是大力支持培育市场主体。持续优化营商环境，深化“放管服”改革，为企业减负松绑，支持招商引资和企业上市，积极开展清理偿还政府欠款工作，加强财政与金融的协同联动，进一步发挥政府性融资担保作用，着力培育和激发市场主体活力。四是科学统筹财政资源。将依托行政权力、国有资源（资产）获取的收入以及特许经营权拍卖收入等按规定全面纳入一般公共预算管理，国有资本经营预算调入比例不低于35%，政府性基金调入比例不低于30%，努力提升可用财力。密切关注中央、省政策导向和资金投向，找准切入口和突破口，争取更多政策和资金支持。

（二）围绕经济社会高质量发展，持续提升财政保障能力。大力压减一般性、非必要支出，落实政府带头过紧日子要求，聚焦重点产业、重大项目、强边固防、疫情防控、乡村振兴、生态文明等重点目标任务，优化资金投入导向，强化财政支持保障工作。一是支持产业高质量发展。争取重点产业投资基金、项目前期工作经费、预算内专项资金、地方政府专项债券等资金，推动做大铝水规模、提高深加工值，发展以铝为基础的新材料和全产业链。按照“大产业+新主体+新平台”发展思路，支持现代农业产业园、“六个百万”、“一县一业”基地等项目建设。以“一部手机游云南”平台建设为抓手，推进智慧旅游和全域旅游协调发展。二是支持科技创新和创建国家级开发区建设。建立财政科技投入稳定增长机制，不断优化科技投入结构和支持方向，支持推进绿色铝、三七等重点产业科技创新。主动服务和融入国家战略，支持打好创建国家级开发区战役。三是支持重大项目建设。争取中央、省级预算内投资及专项债券资金，撬动和吸引社会资本参与交通、水利等重大项目建设。坚持项目工作法，建立项目前期经费循环滚动使用竞争机制。四是支持实施乡村振兴和新型城镇化建设。坚决落实巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接决策部署，落实“四个不摘”要求，加力实施财政涉农资金统筹整合试点政策，集中财力支持农村基础设施和农业产业发展，重点扶持壮大村集体经济、高标准农田、边境小康村等项目。支持编制县城控制性规划，加快推进“文砚同城化”和“七城创建”。五是支持生态文明建设。建立健全全流域生态补偿机制，探索制定珠江流域等领域生态补偿方案。聚焦“水、土壤、大气”污染防治攻坚战和“7个标志性战役”，构建与全州生态文明建设相适应的财政支持政策体系。六是支持强边固防和疫情防控。健全完善州、县边境立体化防控资金协同联动机制，全力支持边境立体化防控体系建设。健全常态化疫情防控保障机制，高标准落实各项疫情防控政策，持续做好疫苗接种、核酸检测、物资保障等工作。七是支持基本民生改善。严格执行教育经费保障新机制规定，财政资金优先保障教育投入，确保教育经费保障达到法定增长要求。支持完善公共卫生体系，提升服务能力和医疗救治能力。持续落实“六稳”“六保”任务，严格执行降低社保费率政策，减轻企业社保负担，支持社会稳岗稳就业，兜牢困难群众基本生活救助底线。做好退役军人事务服务保障工作，落实各项拥军优属政策。不断增强养老、托育服务供给能力，推动全州养老、托育服务能力扩大覆盖面、提质扩容。健全稳定投入保障机制，保障扫黑除恶、综治维稳、禁毒等工作有效开展。强化防灾减灾能力建设，构建全方位的公共安全防范体系。

（三）围绕深化财政国企改革，持续提升财政治理效能。立足加快建立现代财政国企改革目标，全面深化财政体制和国有企业改革，为经济社会高质量发展注入新动力。一是持续深化预算体制改革。建立“保障与激励并重、更加注重激励”的预算编制体系，推进零基预算、项目全生命周期和支出标准体系建设，切实提高预算编制质量。严格执行“以收定支”，在保障“基本民生、保工资、保运转”的基础上，视财力安排事前绩效评审优质项目。建立预算项目库，未进入项目库的原则上不纳入预算，真正实现“资金跟着项目走”。二是推进预算绩效管理提质增效。以落实州委、州政府重大决策部署作为预算绩效管理重点，将绩效评价结果与完善政策、预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金。动态管理预算项目资金，实时监测预算执行进度。三是推进基层财政体制改革。健全基层财政治理制度，实施更加下沉的收入划分体制，建立更加激励的高质量发展转移支付奖补制度，推进更加清晰的财政事权和支出责任改革，助推县域经济高质量发展。积极探索乡镇财政管理方式，不断提升乡镇财政公共服务能力。四是推进国资国企改革。加快推进国企改革三年行动，打破原有企业格局，重整业务板块，完成企业整合重组，理顺主营业务，配置资产资源，确保改革落地见效。

（四）围绕重点领域风险防范，持续提升风险管控能力。坚持系统思维，平衡好促发展与防风险的关系，全力防范化解财政风险。一是严防财政运行风险。科学合理确定财政收支目标，确保目标与经济社会发展水平相适应。进一步规范财政收入秩序，既防止收“过头税”，又防止有税不收。强化财政运行风险监测分析，实时关注县（市）财政收支运行情况，防止财政收支大幅波动。牢牢守住社保基金封闭运行底线，按时足额保障企业职工、机关事业单位职工基本养老保险及其他社会保险待遇。二是严防县级“三保”风险。不折不扣落实“过紧日子”要求，主动压减非必要、非刚性支出，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，“三保”未按要求落实到位的，原则上不再安排其他资金。清理规范临聘人员和现行民生政策，取消本地区自行出台、不可持续的民生政策。三是严防政府债务风险。坚持以防范化解政府性债务风险为主线，切实化解存量债务，遏制隐性债务增量，守牢不发生系统性区域性风险底线。加强地方政府债务借、用、管、还全过程监管，强化债务限额和债务预算约束。加强专项债券项目收益管理，切实保障还本付息资金来源。做优做精专项债券项目申报工作，提高项目申报成功率。四是严防国企金融领域风险。严格控制国有企业新增债务，确保不发生区域性、系统性风险。加强金融风险排查和处置，严厉打击金融诈骗、非法集资、高利贷、金融领域涉黑涉恶等违法违规行为。

（五）围绕资金运行安全，持续提升财政科学管理能力。坚持以财政资金运行安全为主线，依法履行职能，持续推进“数字财政”建设，全面提升监督效能。一是夯实国库管理基础。强化库款统筹，定期开展资金测算和调度，实时监控库款余额。建立预算指标直接控制资金支付管理机制，全面取消用款计划及额度，对国库资金实施全流程跟踪问效管理和全流程全链条追溯可查，确保直达资金“一竿子插到底”。按规定实施收付实现制，推行国库集中支付，深化国库集中支付改革，全面实施收付实现制。二是推进“数字财政”建设。全面推广应用预算管理一体化系统，搭建政府采购智慧云平台、电子票据管理系统、行政事业性国有资产管理系统综合平台；推进实施人大预算联网监督，将全过程人民民主监督具体践行到预算审查监督的全流程、各环节；推进实施财税库银税收收入电子缴库横向联网，不断提高财政资金监管、财政业务办理数据化、规范化水平，助推数字经济、数字文山进程。三是提高财政监督水平。严格落实财政监督政治责任，自觉接受人大、政协、审计等部门和社会的监督，将执行财政制度、资金管理、监督问题整改等情况与资金安排、政策支持挂钩。持续强化财会监督，深入推进内控制度建设，加强行政事业性国有资产监管，完善国有资产报告制度。四是推进法治财政建设。全面推行行政执法制度，不断增强财政干部法治思维和依法行政、依法理财水平。严肃财经纪律，严格执行预算法及其实施条例，全面提升预算管理科学化、精细化水平。

各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将在州委、州政府的坚强领导下，在州人大、州政协的监督指导下，树牢“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识，全面落实好“三个马上”要求，以见行见效的财政行动践行“文山之干”，奋力完成全年预算目标和各项财政改革发展任务，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

以上报告，请予审查。

监督索引号53260003000010111