文山壮族苗族自治州2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案

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文山州2023年政府预算公开目录

第一部分文山壮族苗族自治州2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告（书面）

第二部分文山壮族苗族自治州2022年文山州及州本级地方财政收支执行情况及2023年预算（草案）

州十五届人大三次会议

会议文件（三）

文山壮族苗族自治州

2022年地方财政预算执行情况

和2023年地方财政预算草案的报告（书面）

——2023年1月7日在州第十五届人民代表大会第三次会议上

文山州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将文山州2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请会议审查，并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，全州财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届历次全会和党的二十大精神，认真贯彻落实中央及省委、州委经济工作会议和两会精神，坚持积极的财政政策要提质增效,更加精准、可持续,加强财政资源统筹,增强财政保障能力，推动全州财政工作提标一级、先行一步、更高一层，以“干在实处、走在前列”的精气神服务和保障全州经济发展和社会大局稳定，较好地完成了州第十五届人民代表大会第一次会议确定的目标任务。

（一）2022年预算收支完成情况

1．一般公共预算

全州一般公共预算收入575779万元，为年初预算的83.4%，比上年决算数减少106446万元，下降15.6%，剔除增值税留抵退税153594万元，同口径完成729373万元，增长3.5%；加上债务转贷收入297049万元，上级补助收入3281398万元，上年结转收入68138万元，调入预算稳定调节基金13544万元，调入资金146933万元，收入总计4382841万元。全州一般公共预算支出3633221万元，为年初预算的98.5%，比上年决算数增加159875万元，增长4.6%；加上债务还本支出293776万元，上解上级支出103453万元，调出资金34404万元，安排预算稳定调节基金5864万元，年终结转312123万元，支出总计4382841万元。收支相抵，实现平衡。

州本级地方一般公共预算收入3329万元，为年初预算的6.7%，比上年决算数减少72185万元，下降95.6%，剔除增值税留抵退税52784万元，同口径完成56113万元，为年初预算数的112.2%；加上债务转贷收入297049万元，上级补助收入601732万元，下级上解收入200772万元，上年结转收入24990万元，调入预算稳定调节基金9030万元，调入资金15583万元，收入总计1152485万元。州本级一般公共预算支出547033万元，为年初预算的67%，比上年决算数增加177735万元，增长48.1%；加上债务还本支出16104万元，债务转贷支出277759万元，上解上级支出103453万元，调出资金3785万元，安排预算稳定调节基金2224万元，年终结转202127万元，支出总计1152485万元。收支相抵，实现平衡。

2．政府性基金预算

全州政府性基金预算收入278070万元，为年初预算的67%，比上年决算数减少332916万元，下降54.5%；加上债务转贷收入694151万元，上级补助收入28745万元，上年结余收入56280万元，调入资金35411万元，收入总计1092657万元。全州政府性基金预算支出914909万元，为年初预算的257.7%，比上年决算数减少466119万元，下降33.8%；加上债务还本支出64900万元，政府性基金上解支出11608万元，调出资金49344万元，年终结余51896万元，支出总计1092657万元。收支相抵，实现平衡。

州本级政府性基金预算收入34536万元，为年初预算的91.6%，比上年决算数增加884万元，增长2.6%；加上转贷收入694151万元，下级上解收入22857万元，上年结余收入6994万元，调入资金3785万元，收入总计762323万元。州本级政府性基金预算支出35044万元，为年初预算的97.6%,比上年决算数减少8532万元，下降19.6%；加上地方政府专项债务转贷支出694151万元，补助下级支出3255万元,政府性基金上解支出11608万元，调出资金11720万元，年终结余6545万元，支出总计762323万元。收支相抵，实现平衡。

3．国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入130489万元，为年初预算的45.7倍，比上年决算数增加71239万元，增长120.2%，主要是文山市、砚山县、广南县等县出让公租房、体育场馆、国有林场等国有资产资源特许经营权收入增加；加上上级补助收入89万元，上年结转收入7876万元，收入总计138454万元。全州国有资本经营预算支出34907万元，为年初预算的3倍，比上年决算数减少1156万元，下降3.2%；加上调出资金96440万元，结转下年支出7107万元，支出总计138454万元。收支相抵，实现平衡。

州本级国有资本经营预算收入4767万元，为年初预算的3.4倍，比上年决算数增加2246万元，增长89.1%。州本级国有资本经营预算支出854万元，为年初预算的100%，比上年决算数减少26万元，下降3%；补助下级支出50万元，加上调出资金3863万元，支出总计4767万元。收支相抵，实现平衡。

4．社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入1063791万元，为年初预算的101.7%，比上年决算数增加125364万元，增长13.4%；加上上级补助收入110505万元，上年结余收入856899万元，收入总计2031195万元。全州社会保险基金预算支出838002万元，为年初预算的100%，比上年决算数增加48455万元，增长6.1%；加上上解上级支出177509万元，滚存结余1015684万元，支出总计2031195万元。收支相抵，实现平衡。

州本级社会保险基金预算收入324651万元，为年初预算的98%，比上年决算数增加15542万元，增长5%；加上上级补助收入110505万元，下级上解收入423348万元，上年结余收入412897万元，收入总计1271401万元。州本级社会保险基金预算支出190609万元，为年初预算的96.9%，比上年决算数减少20387万元，降低9.7%；加上补助下级支出354048万元，上解上级支出177509万元，滚存结余549235万元，支出总计1271401万元。收支相抵，实现平衡。

以上所列数据均为执行数，待省财政厅批复我州2022年财政决算后，部分数据将会有所变化，届时再向州人大常委会报告变化情况，并及时向社会公开。

（二）其他需要报告的事项

1．政府债务情况

全州政府一般债务转贷收入297049万元，比上年决算数减少34079万元，下降10.3%；一般债务还本支出293776万元，比上年决算数减少47910万元，下降14%。全州政府专项债务转贷收入694151万元，比上年决算数减少195949万元，下降22%；专项债务还本支出64900万元，比上年决算数增加22200万元，增长52%。

2021年末，全州政府债务余额4969862万元，2022年新增债券资金658400万元，偿还债务本金25876万元(不含再融资债券还本332800万元），2022年末全州政府债务余额5602386万元。其中：州本级2021年末政府债务余额964774万元，2022年新增债券资金3200万元，偿还债务本金14万元（不含再融资债券16090万元），2022年末州本级政府债务余额967960万元。

2．州本级预备费安排使用情况

州本级安排预备费8200万元，全年支出5976万元。其中：补助下级4400万元，州本级支出1576万元，主要用于新冠病毒疫情防控、强边固防等支出；未使用资金2224万元用于补充预算稳定调节基金。

3．州本级预算稳定调节基金安排使用情况

历年预算稳定调节基金滚存余额9030万元，在年度执行中根据支出需要已全部动用。年末，按规定补充2224万元。

4．州本级存量资金安排使用情况

根据盘活财政存量资金规定，州本级收回资金5521万元，安排支出5521万元，主要用于公共安全、教育事业、科学技术、卫生健康、节能环保领域、灾害防治及应急管理等领域。

5．“三公”经费预算执行情况

全州“三公”经费支出10490万元，比年初预算减少5287万元，下降33.5%。州本级“三公”经费支出1889万元，比年初预算减少567万元，下降23.1%。

6.“三保”保障情况

全州“三保”支出完成2197407万元，其中：基本民生759075万元、工资1350522万元、运转87810万元，比2021年增长6.5%；州本级“三保”支出完成196227万元，其中：保基本民生17152万元、保工资160871万元，保运转18204万元，比2021年增长3%。

（三）2022年财政政策执行和财政重点工作情况

1.服务保障中心大局，助力稳定宏观经济大盘。对标国家稳经济一揽子政策措施和省、州贯彻落实措施，制定州财政28条措施，综合施策叠加发力，助力稳定市场主体预期、稳住宏观经济大盘。一是不折不扣落实减税降费。将落实组合式税费支持政策作为重要政治任务，健全机制、迅速行动，靠前发力、足额保障，确保退税资金直达基层、直达市场主体，6.09万户次纳税人享受减、免、缓、退、降政策资金401700万元，退税规模是2021年的6.1倍。二是协同发力强化金融支持。加大普惠金融服务，强化对小微企业、新型农业经营主体等市场主体的信贷支持，全州贷款投放总规模12596380万元，其中中小微企业贷款余额3775775万元，政府性融资担保机构新增融资担保业务支小支农达83.44%，担保费率均控制在1.5%以内，有效缓解中小微企业融资难、融资贵问题。三是扩围延期稳企业保就业。落实阶段性降低失业保险费率、缓缴社会保险费、扩大失业保险保障范围，办理缓缴社保费10727万元，减征企业失业保险费2688万元、养老保险17977万元；发放就业创业补贴和培训补贴14099万元，安置5293名就业困难人员就业。四是精准发力落实政府采购支持。落实预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等政府采购政策，全州政府采购授予中小微企业合同金额111405万元，占全州政府采购规模的94.8%；落实房租减免政策，减免房租822万元，惠及服务业小微企业和个体工商户844户。五是积极争取上级资金支持。争取上级转移支付3281398万元，较2021年增长25.2%，革命老区转移支付支持范围扩大至全州8县（市），成为全省唯一全覆盖县级的州（市）。下达中央、省预算内资金及车辆购置税收入补助等资金657947万元、争取新增一般债券14000万元、新增专项债券644400万元，支持保障粮食储备安全、市政基础设施建设、绿色铝产业发展、综合交通等重大项目建设及教育、医疗、环保、保障性住房等重要民生支出。

2.保障重点领域投入，推动重大决策部署有效落实。高效统筹疫情防控和经济社会发展，全力保障重要决策、重点产业、重大项目投入，把有限财政资金用在发展紧要处。一是保障强边固防和疫情防控。积极筹措边境立体化防控物防技防建设资金60768万元，支持重构提升边境管控体系，打造强边固防2.0版。筹集资金41909万元保障全州科学精准开展常态化疫情防控，重点支持强化卡点防控、核酸检测、应急物资储备、疫病救治、流调溯源、隔离设施建设和隔离人员转运管控等。上解新冠病毒疫苗费38100万元，累计接种802.7万剂，疫苗接种覆盖295.1万人。二是支持重点产业发展。集中财力支持重点产业发展和重大项目建设，多方筹措铝产业发展资金181270万元，助力做强以绿色水电铝材为支撑的矿电产业。预算安排550万元，支持三七为重点的生物医药产业开发，全力支持打造世界“三七之都”。争取农业产业发展资金17421万元，支持打造现代农业示范区。筹措旅游产业发展资金1900万元，支持打造独具特色的山水田园乡村旅游目的地。三是支持重大项目建设。争取上级资金528067万元、州本级安排12942万元全力支持打好综合交通战役，推动那洒至兴街、天保至麻栗坡等高速公路建设，加快推进蒙自至文山铁路、砚山机场改扩建及珠江航运云南富宁港等项目前期。筹措资金44987万元支持推进综合水利工程建设，全力保障推动赛京水库、清水河水利枢纽工程等一批水库、水网工程和水源工程建设。筹措资金346万元，支持推动能源保障、数字文山、现代物流网络等新型基础设施建设。四是支持打造一流营商环境。贯彻落实州委州政府“一号工程”决策部署，安排600万元保障和推动全州招商引资工作，安排专项资金推动内贸、外贸、外资、电商、口岸等商务发展项目，全力支持打造市场化、法治化、国际化、便利化营商环境。五是支持绿美文山建设。统筹资金98164万元，支持开展“绿美先锋行动”，全面推进绿美城镇、乡村、交通、河湖、景区建设，推动高源湖泊、石漠化、水土流失、小流域综合治理，打好蓝天、碧水、净土保卫战，绿美文山全域提升。

3.保障和改善民生，不断满足人民美好生活需要。坚持在发展中保障和改善民生，全州财政投入民生领域资金3010007万元，占地方一般公共预算支出的82.8%，人民群众获得感、幸福感、安全感不断提升。一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。整合财政涉农资金217979万元，支持脱贫攻坚密切相关的农业生产发展和农村基础设施项目。统筹现代化边境小康村建设资金79439万元、农村人居环境整治资金17303万元,切实改善农村及广大群众生产生活条件。争取中央、省级农村综合改革发展资金12856万元，推进农村公益事业发展，促进农业增效农民增收。争取农田建设专项资金19561万元，支持新建高标准农田20.15万亩。土地出让收入安排投入农业农村资金20153万元，占比10%。农业信贷累计担保金额520296万元，受益农业适度规模经营主体及农户10254户。二是支持加快新型城镇化建设。筹措资金20692万元，支持文砚同城化和“强州府”行动，推进花园城市、智慧城市、海绵城市建设和城镇老旧小区改造，有序开展城市更新，打好“七城创建”战役。三是支持推动教育高质量发展。优先保障教育投入，筹集资金927284万元，大力支持扩大学前教育资源，巩固义务教育经费保障机制，扩充普通高中办学资源，发展高等教育和职业教育，55万名（次）学生获得各类生活、助学、奖学资助。筹集资金3000万元支持教育高质量发展，掀起文山教育改革发展新热潮。四是支持推进卫生健康体系建设。筹集资金493965万元，支持医疗卫生事业发展三年行动计划并向基层倾斜，建成4个心血管、呼吸、肿瘤等区域医疗分中心，27个胸痛、卒中、创伤中心，全州医疗卫生机构救治能力、服务能力得到加强。五是支持健全社会保障体系。安排资金213777万元用于补助城乡居民基本医疗保险基金，安排资金65700万元用于补助城乡居民基本养老保险基金。筹集资金19599万元开展重点群体就业帮扶、技能培训，完成补贴性技能培训48726人。下达各类补助资金159227万元，落实城乡低保、临时救助、特困帮扶、抚恤优待等托底政策，保障困难群众基本生活。六是支持文化事业和文化产业蓬勃发展。筹集资金9357万元，支持基层公共文化服务体系建设、国有文艺院团改革和非物质文化遗产保护，民族舞剧《幸福花山》等文艺精品入选省级扶持项目。七是保障维护社会和谐稳定。筹措资金1155万元，支持维护政治安全、反恐怖斗争、禁毒、常态化扫黑除恶等，推动平安文山建设取得新进展。筹措资金6470万元，支持防灾减灾体系建设和应急管理，有力防范应对各类自然灾害和应急事故。筹措民族团结进步示范创建经费296万元，重点支持民族团结进步、民族文化繁荣，维护宗教和谐。

4.统筹发展与安全，防范化解重大风险取得实效。坚持稳字当头、稳中求进，完善财政风险处置机制，打好防风化债主动战，牢牢守住不发生系统性风险底线。一是全力保障财政安全运行。出台财政运行风险防范工作方案和加强财政运行监测保障基层财政平稳运行工作方案，加强税源培植，挖掘增收潜力，确保财政收入颗粒归仓、足额入库，完成税收收入316914万元，同口径增长17.8%；完成非税收入258865万元。加大对县（市）财力支持，全年下达县级补助2679666万元，比2021年增加232600万元，增长9.5%，最大限度支持县级财政平稳运行，下达县（市）留抵退税专项补助78764万元，确保政策执行到位。坚持落实政府过紧日子要求，大力压减一般性、非刚性、非重点项目支出，对直达资金、工资发放、重要民生资金等支出实行专项库款调度，优先足额保障“三保”支出。加大历史遗留问题消化处理，清理消化财政暂付款157523万元，清算教育资金34200万元。二是全力化解债务风险。结合当年财力和政府债务到期情况，申请再融资债券偿还到期政府债券332800万元，预算安排资金偿还25876万元，防止政府债务“滚雪球式”增长，稳步降低存量债务规模。与富滇银行、文山市农商行开展债务风险缓释，政府债务风险总体可控。整改违规使用专项债券资金68042万元。三是全力防范国企金融风险。加快推进国企改革，妥善处置企业整合重组划转过程中涉及的债务问题，有序化解国企存量债务，坚决防止国企债务占用财政资源。健全金融风险防范机制，压实企业、部门、属地“三个责任”，开展非法集资防范和处置及P2P网贷风险专项整治，完成P2P网贷机构存量风险业务出清，地方金融秩序持续规范。

5.深化改革和创新，财政治理体制机制逐步完善。围绕治理体系和治理能力现代化，持续深化财税体制改革，不断拓展财政改革的广度和深度。一是加快构建现代化财税体制。贯彻落实省以下收入划分和高质量发展转移支付奖补制度，实施缓解基层财政困难三年行动计划，提质增效促进县域经济、产业发展和财源建设。出台生态环境、应急救援、自然资源、公共文化等11个领域财政事权和支出责任划分改革方案，逐步建立各领域稳定的政府事权、支出责任和财力相适应的制度。二是全面深化预算管理改革。依托“制度+技术”为预算管理赋能，全面实施零基预算，完善“一体四翼”编审体系，坚持“资金跟着项目走”，对项目库实施全生命周期管理，严格审批论证，优先保障重点支出，推动构建综合统筹、规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全的公共财政预算编制体系。三是全面落实绩效管理。出台《文山州本级预算绩效管理工作考核与激励奖惩办法（试行）》等办法，把绩效管理理念深度融入预算编制、执行、监督全过程，扎实开展事前绩效评估、事中跟踪监控、事后评估问效，全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系基本形成。四是持续推进数字财政改革。全州预算管理一体化系统正式启用，实现预算编制、预算执行、转移支付、决算编制、政府采购、资产管理、预算绩效和部门账务等多项业务互通，财政科学化管理水平进一步提高。五是稳步推进国有企业改革。国有资产监管体制机制进一步健全，建投集团、产投集团、财信投集团3家州属一级国有企业实现正常运营，国有资源整合有序推进，国有资产规模不断扩大，法人治理结构逐步完善，发展定位更加清晰。六是着力提升财政服务水平。创新“三对接三服务”工作机制，用好“一线工作法”，突出“力量向一线倾斜、问题在一线解决”，建立“挂县联乡”工作机制，领导干部带头深入一线，想办法、出实招，切实帮助县（市）解决存在的困难和问题。

6.强化法治财政建设，财政会计监督有力有效。围绕建设法治政府和建立现代财政制度的要求，依法抓好新时代财政工作，推动财政高质量可持续发展行稳致远。一是严肃财经纪律。强化财会监督，加大财会监督与其他监督的贯通协调,对直达资金、地方政府专项债券以及支农、教育等重点支出实施常态化监管。围绕财政各项工作，强化监督检查的力度和强度，依法依规聚财、理财、用财的意识进一步提升。二是整治财经秩序。开展财经秩序整治专项行动，围绕贯彻落实减税降费政策等8个领域，查摆财经问题4594个，建立查出问题整改督办工作机制并健全长效管理机制，完成问题整改销号4018个，进一步规范财经秩序。抓实惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理，惠民惠农补贴资金管理发放过程中虚报冒领、贪污侵占、截留挪用等违法违纪问题得到妥善处理。三是开展各类问题大起底大排查百日攻坚行动。对暂付款、资金清算、债务、国企改革等问题进行全面排查，推动历史遗留问题整改落实。认真抓好巡视巡察、审计及检查考评反馈问题整改，涉粮问题专项巡察反馈问题32个，整改完成31个，完成率96.9%；各类审计发现问题牵头整改事项56项，整改完成47项，完成率84%。四是着力打造“阳光财政”。坚持大力压减办公经费、会议费等支出，一般公共服务支出同比下降3.9%，清理临聘人员2132人，确保有限的财政资源发挥出最大效益。将全州1394家预算、1477家决算单位纳入预决算公开考核，财政透明度进一步提升。五是扎实开展“财政质量年”行动。实施政治能力提升、财政收入提质、财政支出提优、债务管理提效、绩效管理提增、财政监管提力、作风建设提标七大工程，打造发展财政、民生财政、效能财政、安全财政，全面提升全州财政工作质量和水平。六是自觉接受人大政协监督和审计监督。认真贯彻执行预算法及其实施条例、云南省预算审查监督条例，严格执行州人大及其常委会有关预算决议，持续改进预算报告和草案编报工作，全力做好人大代表建议和政协委员提案办理，自觉接受人大法律监督、政协民主监督和审计监督。

回顾总结成绩的同时，我们也深刻认识到，当前我州财政工作仍然面临诸多困难和问题。一是财源基础薄弱，税收对房地产、烟草等传统行业的依赖仍然较大，绿色铝等新兴产业短期内难以形成有效税收，抗风险、抗冲击能力较弱。二是财政可调配能力不足，教育、卫生、农林水、交通运输等重点支出居高不下，收支矛盾愈加突出，财政仍然处于紧平衡状态。三是基层财政自给率较低，各类刚性支出不断增加，基层“三保”压力大。四是债务负担沉重，进入还本付息高峰期，防范化解债务风险任务艰巨。五是体制机制不完善，预算执行进度偏慢，绩效管理水平不高。六是基层基础不牢，财政管理不规范，预算约束力不强，违反财经纪律的现象时有发生。七是财权事权不匹配，历史遗留问题较多。八是谋划经营项目的能力不足，财政资金使用效益有待提高等。对于这些问题，我们将在州委州政府的坚强领导下，认真研究并积极采取措施加以解决。

二、2023年地方财政预算安排情况

2023年是贯彻落实党的二十大精神开局之年，也是全面推进“十四五”规划实施的关键之年。全州财政工作将坚持全面贯彻党的二十大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进，聚焦省“3815”战略发展目标谋划和州委“三年上台阶、八年大发展、十五年大跨越”奋斗目标，落实积极的财政政策，保持必要的财政支出强度，加大对县（市）转移支付，做好基层“三保”，防范化解重大风险，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和政府债务风险可控，为推进文山社会主义现代化建设提供坚实财力保障。

2023年全州预算编制着重把握的原则是：一是坚持财服务于政原则。预算安排向州委州政府确定的重大项目倾斜，向经济社会发展的薄弱环节倾斜，聚焦重点项目投入，推动有限公共资源与政策目标有效匹配，推动经济社会高质量发展。二是坚持综合预算原则。积极运用零基预算理念，打破支出固化僵化格局，加强财政资源统筹，集中力量办大事，着力在补短板、强弱项上下功夫，着力解决好人民群众急难盼愁问题，不断增进民生福祉。三是坚持绩效优先原则。打破“基数+增长”的编制模式，将绩效目标作为预算编制和资金分配的前置条件。未编制绩效目标或绩效目标审核达不到要求的，一律不得纳入预算安排。四是坚持守底线防风险原则。把防风险摆在更加突出的位置，统筹发展和安全、当前和长远，杜绝脱离实际的预算安排，把“一要吃饭、二要偿债、三要发展”作为财政分配的基本次序，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

按照上述指导思想及预算编制原则，综合考虑我州财政承载能力和经济社会发展客观需要，全州及州本级财政收支预算安排建议为：

（一）2023年地方财政预算

1．一般公共预算

全州一般公共预算收入安排605000万元，比上年执行数增长5%；加上债务转贷收入310300万元，上级补助收入2831529万元，上年结转收入312123万元，调入预算稳定调节基金5864万元，调入资金33484万元，收入总计4098300万元。全州地方一般公共预算支出安排3738000万元，比上年执行数增长3%；加上上解上级支出50000万元，债务还本支出310300万元，支出总计4098300万元。收支平衡。

州本级地方一般公共预算收入安排45000万元，比上年执行数增加41671万元；加上债务转贷收入310300万元，上级补助收入463414万元，下级上解收入130000万元，上年结转收入202127万元，调入预算稳定调节基金2224万元，调入资金17438万元，收入总计1170503万元。州本级地方一般公共预算支出758000万元，比上年执行数增长38.6%；债务还本支出27400万元，债务转贷支出282900万元，加上上解上级支出50000万元，补助下级支出52203万元，支出总计1170503万元。收支平衡。

2．政府性基金预算

全州政府性基金预算收入安排447973万元，比上年执行数增长61.1%；加上债务转贷收入169800万元，上级补助收入18000万元，上年结余收入51896万元，收入总计687669万元。全州政府性基金预算支出安排460880万元，比上年执行数下降49.6%；加上债务还本支出195100万元，上解支出9389万元，调出资金22300万元，支出总计687669万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入安排32160万元，比上年执行数下降6.9%；加上债务转贷收入169800万元，上级补助收入890万元，下级上解收入25000万元，上年结余收入6545万元，收入总计234395万元。州本级政府性基金预算支出安排36640万元，比上年执行数增长4.6%；加上债务转贷支出139650万元，加上债务还本支出30150万元，补助下级支出5475万元，上解上级支出9389万元，调出资金13091万元，支出总计234395万元。收支平衡。

3．国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入安排43804万元，比上年执行数下降66.4%；加上上级补助收入89万元，上年结转收入7107万元，收入总计51000万元。全州国有资本经营预算支出安排40336万元，比上年执行数增长15.6%；加上调出资金10664万元，支出总计51000万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入安排4000万元，比上年执行数下降16.1%。州本级国有资本经营预算支出安排123万元，比上年执行数下降85.6%；加上补助下级支出50万元，调出资金3827万元，支出总计4000万元。收支平衡。

4．社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入安排1124614万元，比上年执行数增长5.7%；加上上级补助收入117514万元，上年结余收入1015684万元，收入总计2257812万元。全州社会保险基金预算支出安排888729万元，比上年执行数增长6.1%；加上上解上级支出194194万元，滚存结余1174889万元，支出总计2257812万元。收支平衡。

州本级社会保险基金预算收入安排349014万元，比上年执行数增长7.5%；加上上级补助收入117514万元，下级上解收入434179万元，上年结余收入549235万元，收入总计1449942万元。州本级社会保险基金预算支出安排201678万元，比上年执行数增长5.8%；加上补助下级支出409930万元，上解上级支出194194万元，滚存结余644140万元，支出总计1449942万元。收支平衡。

（二）其他需要报告的事项

1.政府债务管理预算情况。依法确定州级和各县（市）地方政府债务限额，确保全州政府债务余额严格控制在法定债务限额范围内。2023年全州到期政府债务本息696311万元，其中：到期一般债务本息375251万元,到期专项债务本息321060万元，到期政府债务本息将通过申请再融资债券及预算安排偿还。

2．州本级预备费设立情况。州本级预备费安排8000万元，占一般公共预算支出的1%。

3．州本级动用预算稳定调节基金情况。将一般公共预算历年滚存的预算稳定调节基金2224万元调入一般公共预算使用。

4．“三公”经费预算情况。州本级“三公”经费预算支出2431万元，比2022年预算减少25万元，下降1%。

5.“三保”预算情况。全州“三保”预算安排2307278万元，其中：基本民生797029万元、工资1422439万元、运转87810万元，比2022年执行数增长5%；州本级“三保”预算安排223213万元，其中：基本民生22513万元、工资180660万元、运转20040万元，比2022年执行数增长13.8%。

三、2023年财政重点工作

2023年，我们将坚持把党的二十大提出的战略部署转化为财政资源统筹分配、财政政策制定落实的具体实践，集中财力保障重大战略、重要任务、重点改革，确保预算安排体现党委政府战略意图，确保财政改革发展各项工作始终沿着正确的方向前进。

（一）坚持稳中求进，围绕高质量发展培植壮大财源。聚焦服务中心和大局，以更高站位、更远目标支持办好事关全州高质量发展的大事要事，千方百计夯实“生财”之源。一是支持打造高质量产业集群。安排四大产业发展资金13000万元，抓实重点产业税收提升、骨干税源企业培育、园区产业发展提质和实施缓解基层财政困难三年行动计划，培育壮大梯度财源，提升产业税收贡献，力争税收占比达68%以上，切实增强内生动力。争取重点产业投资基金、项目前期工作经费、预算内专项资金、地方政府专项债券等资金，支持打造一流高端绿色铝产业集群、绿色健康三七医药产业集群、高质高效特色现代农业集群和世人向往健康生活目的地。二是支持培育高质量市场主体。深入推进“放管服”改革，持续深化投资和项目审批、商事制度等领域改革，全力支持打造一流营商环境。全面落实各项减税降费政策，帮助中小微企业、个体工商户减负纾困、恢复发展。加大对实体经济融资支持力度，促进中小微企业融资增量、扩面、降价。完善融资担保和风险补偿机制，用好资本金注入、保费补贴和风险补偿等措施，切实降低小微企业和“三农”融资成本。三是推动国有企业高质量发展。实施新一轮国企改革发展三年行动，推动国有企业健全现代化企业治理模式和市场化经营机制,不断提升国有企业发展实力和竞争能力，聚焦全州资产资源，加强协同联动，促进融合发展，有效发挥国有企业在经济增长中的“顶梁柱”“压舱石”作用。四是盘活国有资产资源。充分发挥盘活存量资产在防范和化解地方政府隐性债务风险、提高企业再投资能力、提升基础设施运营效率等方面的积极作用，支持金融资产管理公司、金融资产投资公司以及国有资本投资、运营公司等参与盘活存量资产，通过产权规范交易、并购重组、不良资产收购处置、混合所有制改革、市场化债转股等方式盘活存量资产资源，确保政府性基金预算收入调入一般公共预算比例不低于20%，国有资本经营预算收入调入一般公共预算比例不低于35%。

（二）坚持科学统筹，围绕开源节流增加财政可用财力。聚焦财政资源统筹，以更高要求、更大力度争政策筹资金，想方设法拓宽“聚财”之道。一是强化收入组织。正确处理经济发展与依法治税的关系，坚持严征细管，加强土地、资产资源盘活力度，多渠道、多途径增加财政收入，做到应收尽收、颗粒归仓。树牢过紧日子思想，大力压减非刚性、非重点支出，确保“三公”经费只减不增，编外聘用人员经费支出规模较2021年压减不低于8%。二是强化对接争取。密切关注中央、省政策导向和资金投向，立足边疆民族地区和革命老区等政策优势，积极跟进“十四五”省级增收留用和高质量发展转移支付奖补等政策，争取更多上级转移支付支持。坚持“资金跟着项目走”，主动谋划更多补短板、稳投资、利民生的重大项目，做细做精项目前期工作，争取更多项目进入国家和省规划“盘子”。三是强化资金盘活。将财政拨款收支、事业收支、事业单位经营收支和其他收支等全部列入部门预算统一编制、批复和管理，凡是未纳入预算编制和批复的收入，一律不予安排支出。对结余资金和连续2年未用完的结转资金、不足2年的结转资金中不需按原用途使用的资金，收回统筹用于经济社会发展急需支持的领域。四是强化金融招引。持续推进“引金入文”，提升金融支撑能力和金融综合竞争力。完善重点项目融资全链条金融服务，引导金融机构加大对重大项目贷款的储备和投放力度，指导项目单位提前做好材料准备、策划论证、项目包装等，有效提升项目自身融资能力，撬动更多信贷资金投放重点项目建设。

（三）坚持民生为本，围绕提质增效保障重点领域投入。聚焦民生福祉，以更深情怀、更暖温度推动财政资金更加直接惠企利民，不遗余力提高“用财”之效。一是支持强边固防和疫情防控。支持打造提升强边固防2.0版，健全党政军警民合力强边固防机制，为探索以做强基层基础为支撑、以促进“三防融合”为关键、以推动治理能力现代化为提升的新时代强边固防、兴边富民“文山路径”提供保障。按照“乙类乙管”总体方案，调整优化资金支出结构，支持落实医疗保障政策。二是支持重大项目建设。争取中央、省级预算内投资及专项债券资金，撬动和吸引社会资本参与交通、水利等重大项目建设。安排重点项目前期费7200万元，支持布局新型基础设施，发展新一代信息网络，加快工业互联网建设，推动传统基础设施“数字+”“智能+”升级。三是支持全面推进乡村振兴。继续落实“四个不摘”要求，安排乡村振兴衔接资金5000万元，巩固拓展脱贫攻坚成果，创新财政支农机制，聚焦产业发展关键，保障粮食等重要农产品稳产保供，支持粮食生产和推广应用农业科技，大力推进高标准农田建设和稳定种粮农民补贴，确保饭碗牢牢端在自己手中。支持高原特色农业高质高效发展和乡村建设行动，推进农业现代化、农村现代化、乡村治理现代化，建设宜居宜业美丽乡村。四是支持科技创新和人才支撑。建立财政科技投入稳定增长机制，不断优化科技投入结构和支持方向，支持推进合金铝重点实验室、三七技术创新中心培育建设等重点产业科技创新。安排人才经费2500万元，大力支持推动人才链、创新链、价值链与产业链深度融合，为实现高质量跨越式发展提供人才支撑。五是支持生态文明建设。建立健全全流域生态补偿机制，探索制定珠江流域等领域生态补偿方案。聚焦“水、土壤、大气”污染防治攻坚战和“7个标志性战役”，构建与全州生态文明建设相适应的财政支持政策体系。六是支持基本民生改善。严格执行教育经费保障新机制规定，财政资金优先保障教育投入，设立教育高质量发展专项资金3000万元，确保教育经费保障达到法定增长要求。支持完善公共卫生体系，提升服务能力和医疗救治能力。严格执行降低社保费率政策，减轻企业社保负担，支持社会稳岗稳就业，兜牢困难群众基本生活救助底线。做好退役军人事务服务保障工作，落实各项拥军优属政策。健全稳定投入保障机制，保障扫黑除恶、综治维稳、禁毒等工作有效开展。强化防灾减灾能力建设，构建全方位的公共安全防范体系。

（四）坚持守正创新，围绕深化改革提升财政治理水平。聚焦改革和创新，以更新举措、更优机制推进财政管理改革，坚定不移落实“理财”之策。一是健全财政管理制度。全面推广运用“云南省非税收入管理平台”，加强非税收入收缴和退付以及财政电子票据管理。健全财政统筹机制，加大税收、社会保障、转移支付的调节力度，逐渐缩小地区差距、城乡差距、收入分配差距。健全财政保障机制，形成基本保障、可持续、与当前经济社会发展相适应的基本公共服务保障体制机制。健全财政约束机制，科学评估财政承受能力，防止民生政策过高承诺、过度保障。健全财政直达机制，将符合条件的民生资金尽可能纳入直达资金管理，确保资金直达基层、直接惠企利民。二是完善财政管理手段。继续深化零基预算改革，推进支出标准建设，优化财政资金配置。加强预算管理一体化各项制度的系统集成、协同高效，强化预算执行管理，深化国库集中收付制度改革，严禁超预算、无预算支出和开展政府采购，严格控制不同预算科目或者项目间预算资金的调剂。推动预算公开和政府采购意向公开工作，进一步提高预算执行和政府采购透明度，推动“阳光财政”建设。三是落实绩效管理措施。坚持“花钱必问效，无效必问责”，围绕健全现代预算制度要求，强化全口径预算管理，加强财政资金资源的统筹。强化中期财政规划管理，合理安排政策实施力度和节奏。完善全过程绩效管理机制，建立完善预算安排同执行、审计、绩效挂钩机制，不断提高财政资金使用效益，力争实现项目事前绩效评审全覆盖，项目事中跟踪评价覆盖率达80%，事后评价覆盖率达60%。四是创新公共服务供给。创新公共服务提供方式，逐步将适合市场化方式提供、社会力量能够承担的公共服务，由政府直接提供转变为政府向社会力量购买，着力解决财政包揽过宽、过多的问题，节省和集中财力保证重点支出需要。

（五）坚持底线思维，围绕安全发展依法落实财政监管。聚焦促发展和防风险，以更严纪律、更强监管依法全面履行财政职能，全力以赴扛实“管财”之责。一是坚决防范化解各类风险。强化债务限额管理和债务预算约束，开好地方规范举债前门，严堵违法违规举债后门，防范化解地方政府隐性债务风险。贯彻落实省以下财政体制改革，优化收入划分和转移支付分配体系，不断提升基层财政自给能力和抗风险能力。严格控制国有企业新增债务，确保不发生区域性、系统性风险。加强金融风险排查和处置，严厉打击金融诈骗、非法集资、高利贷、金融领域涉黑涉恶等违法违规行为。二是全力提升财政监督水平。围绕重大财税政策落实、政府会计制度执行、惠民惠农政策落地等开展监督检查和跟踪问效，将执行财政制度、资金管理、监督问题整改等情况与资金安排、政策支持挂钩，促进资金安全运行、高效使用。强化对部门资金分配使用、政府采购等内控管理，防范业务风险和廉政风险。三是全面加强法治财政建设。严格规范财政行政执法，全面提高财政干部法治思维和依法行政能力。全面规范政府收支行为，强化对预算执行的管理和监督，依法依程序做好预决算信息公开，自觉接受党内监督、人大监督、民主监督、司法监督、审计监督，推进财政重大决策科学化、民主化、法治化。

各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将在州委、州政府的坚强领导下，在州人大、州政协的监督指导下，深入学习贯彻党的二十大精神，坚定信心、埋头苦干、奋勇前行，努力完成财政改革发展各项任务，服务保障全州经济高质量发展和社会大局稳定，为开启全面建设社会主义现代化国家文山新征程贡献财政力量。

以上报告，请予审查。

州十五届人大三次会议秘书处2023年1月5日印

校对：肖宏伟（共印650份）