文山州财政局2022年预算公开

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文山州财政局2022年预算公开

目录

第一部分文山州财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分文山州财政局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、州对下转移支付预算表

十五、州对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

文山州财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全州人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章草案及实施方案，承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全州和州本级预决算草案并组织执行。受州人民政府委托，向州人民代表大会及其常委会报告全州和州本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责州级预决算公开。组织实施预算绩效管理，拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的地方性法规草案及实施细则。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费，管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全州政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市）加强政府性债务管理。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。

8.负责提出国有资产监管地方性法规规章草案。根据政府授权履行出资人职责的相关工作。做好企业国有资产产权登记和国有产权交易管理工作，承担国有企业改革的管理服务工作。负责国有企业的财务监管和企业国有资产的统计分析、国有企业经营业绩考核工作。负责国有企业及其领导人薪酬制度管理、企业负责人职务消费和职工福利保障工作

9.贯彻执行国家、省、州关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全州地方金融业发展战略和规划。拟订地方金融监管的地方性法规、政府规章草案。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定、发展与改革的政策措施建议。牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议。承担文山州防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。依授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。

10.负责州人民政府与中央、省驻文金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻文金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在文金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。协调推进金融招商、对外交流合作工作。组织有关考核和奖励工作。

11.负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调州级有关行业主管部门和县（市）人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

12.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制州本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

13.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴州本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

14.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

15.参与拟订州级基建投资的有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

16.承担州人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

17.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，受省级委托指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

18.完成州委、州政府交办的其他任务。

19.职能转变。

（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全州经济社会发展的能力。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的州和县（市）财政关系。完善财政转移支付制度。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税收体系。

（3）加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

20.有关职责分工。

（1）税政管理职责分工。文山州财政局负责地方税收政策管理，组织拟订地方税收政策和调整方案，审核其他法规、政府规章和规范性文件中涉及税收政策条款。国家税务总局文山州税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策制定、调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，与文山州财政局加强税收征管信息数据共享。

（2）非税收入管理职责分工。文山州财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局文山州税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚处置等工作，有关非税收入项目收缴信息与文山州财政局及时共享。

（3）行政事业单位国有资产管理职责分工。文山州财政局负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度规定，并负责组织实施和监督检查。文山州机关事务管理局负责制定州级行政事业单位有关国有资产管理具体制度并组织实施，承担配置审核、清查登记、处置配置工作，接受文山州财政局的业务指导和监督检查。州级行政事业单位按规定负责所属事业单位及派出机构的国有资产管理。

（二）机构设置情况

文山州财政局是州政府组成部门，为正处级，加挂文山壮族苗族自治州人民政府国有资产监督管理委员会、文山壮族苗族自治州人民政府金融办公室牌子。我部门共设置28个内设机构，包括：办公室、综合研究科、法制税政科、预算科、债务管理科、基层财政管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、投资合作科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、国有企业统计考核科、国有企业改革发展科、国有企业产权管理科、国有企业规划管理科、金融稳定科、金融合作科、地方金融管理科、组织人事科，机关党委（国有企业党建办）。

所属单位6个，分别是：

1.行政单位1个，为机关本级。

2.事业单位5个，其中：参公管理事业单位2个，分别是文山州财政局票据监管中心，文山州财政局预算编审与绩效管理中心。非参公管理事业单位3个，分别为：文山州财政局政府与社会资本合作（ppp）中心、文山州财政局国库支付中心，文山州财政局数据网络中心。

（三）重点工作概述

为确保2022年全州财政各项重点工作得到有效落实，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神及中央、省委经济工作会议精神，认真落实省第十一次党代会、州第十次党代会精神，准确把握稳字当头、稳中求进总要求，继续实施积极的财政政策，坚持把培育财源、壮大财政实力放在财政工作的突出位置，坚持以强边固防为统揽，统筹疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”“六保”工作，全力推进财税体制改革，保持财政收支平稳运行，促进全州经济社会发展大局稳定。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共6个。其中：财政全额供给单位6个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位2个；事业单位3个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制117人，其中：行政编制52人，工勤人员编制8人，事业编制57人。在职实有102人，其中：财政全额保障102人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员63人，其中：离休1人，退休62人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入3091.58万元，其中：一般公共预算3091.58万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年2972.91万元对比增加118.67万元，增长3.99%，主要原因：一是人员工资、机关养老保险，住房公积金等人员经费调整。二是根据2022年工作任务调整了专项资金。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入3091.58万元，其中:本年收入3091.58万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3091.58万元（本级财力3091.58万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年2972.91万元对比增加118.67万元，增长3.99%，主要原因：一是人员工资、机关养老保险，住房公积金等人员经费调整。二是根据2022年工作任务调整了专项资金。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出3091.58万元。财政拨款安排支出3091.58万元，其中：

基本支出2397.58万元，与上年2354.91万元对比增加42.67万元，增长1.81%，主要原因是人员工资、机关养老保险，住房公积金等人员经费调整；

项目支出694万元，与上年618万元对比增加76万元，增长12.3%，主要原因是为确保财政资源集中配置到最需要的领域和项目上，根据实际支出需要，预算本年项目经费。一是新增4个项目经费合计571万元。全州财政系统信息化运行维护经费181万元，会计人才能力提升专项经费160万元，资产系统升级专项经费150万元，预算绩效管理专项经费80万元；二是减少6个项目经费合计518万元。文山州乡镇信用体系建设奖励经费100万元，全国会计专业技术资格考试经费48万元，财政检查及财政资金绩效评价经费100万元，金融招商奖励经费100万元，部门预算系统、国库集中支付系统、政府采购系统等专项经费150万元，开展小贷、融资担保、非法集资等宣传及检查经费20万元。三是调增1个项目经费合计23万元。文山州财政运行维护管理经费调增23万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于以下几方面：

1.“2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行”金额1677.18万元，主要用于人员经费和日常办公运行维护方面的相关支出。

2.“2010602一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务”金额20万元，主要用于全州财政预决算报告草案等资料印制方面的相关支出。

3.“2010604一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务”金额80万元，主要用于推进财政预算改革方面的相关支出。

4.“2010607一般公共服务支出-财政事务-信息化建设”金额331万元，主要用于财政信息化运维方面的相关支出。

5.“2010699一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出”金额160万元，主要用于会计人才能力提升方面的相关支出。

6.“2011105一般公共服务支出-纪检监察事务-派驻派出机构”金额5万元，主要用于派驻机构日常运转方面的相关支出。

7.“2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休”金额212.33万元，主要用于全局行政性开支的离退休人员经费和公用经费。

8.“2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休”金额20.99万元，主要用于全局事业性开支的离退休人员经费和公用经费。

9.“2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出”金额167.14万元，主要用于全局基本养老保险单位缴纳部分的经费开支。

10.“2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出”金额83.57万元，主要用于全局职业年金缴费单位缴纳部分的经费开支。

11.“2089999其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出”金额0.89万元，主要用于全局事业性开支的失业保险。

12.“2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗”金额79.52万元，主要用于全局行政性开支的医疗保险。

13.“2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗”金额11.47万元，主要用于全局事业性开支的医疗保险。

14.“2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助”金额31.49万元，主要用于全局行政性开支的医疗补助。

15.“2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出”金额8.68万元，主要用于全局事业性开支的医疗补助。

16.“2170199金融支出-金融部门行政支出-金融部门其他行政支出”金额103万元，主要用于行政机关开展金融事务方面的相关支出。

17.“2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金”金额99.32万元，主要用于全局住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出2397.58万元，项目支出694万元）

1.工资福利支出1896.66万元，其中：基本支出1896.66万元，项目支出0万元。

2.商品和服务支出806.8万元，其中：基本支出262.8万元，项目支出544万元。

3.资本性支出150万元，其中：基本支出0万元，项目支出150万元。

4.对个人和家庭的补助238.12万元，其中：基本支出238.12万元，项目支出0万元。

五、州对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无

（二）按既定政策标准测算补助事项

无

（三）经济社会事业发展事项

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目13个，政府采购预算总额515.25万元，其中：政府采购货物预算41.03万元、政府采购服务预算474.22万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

文山州财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计26.23万元，较上年27.35万元减少1.12万元，下降4.1%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

文山州财政局2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年相比无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

文山州财政局2022年公务接待费预算为6.79万元，较上年7万元相比减少0.21万元，下降3%，国内公务接待批次为62次，共计接待692人次。

减少的主要原因是严格执行中央八项规定精神和州委、州政府“过紧日子”要求，坚持务实节约、严格标准、简化礼仪，减少公务接待次数，压缩公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

文山州财政局2022年公务用车购置及运行维护费为19.44万元，较上年20.35万元减少0.91万元，下降4.47%。其中：公务用车购置费0万元，较上年相比无增减变化；公务用车运行维护费19.44万元，较上年20.35万元减少0.91万元，下降4.47%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

减少的主要原因是严格执行中央八项规定精神和州委、州政府“过紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

文山州财政局高度重视预算绩效管理工作，按照州委、州政府全面实施预算绩效管理的要求，结合财政工作实际，制定实施《文山州财政局关于印发州本级项目事前绩效评估管理、财政支出绩效评价管理、财政专项资金绩效跟踪管理、预算绩效评价结果应用等4个暂行办法》，将绩效管理理念贯穿于预算编制、执行、监督等各个环节，对预算绩效管理工作进行进一步规范，有力推动各项财政资金更好发挥效益。

2022年重点项目为全州财政系统信息化运行维护经费。年度目标为：通过提供优秀的技术支持和维护服务，保障信息中心机房及各硬件设备运行正常，财政系统网络数据安全，各项财政业务正常开展，相关业务数据的连续性和稳定性。

1.部门预算管理系统：文山州州本级全部预算单位使用部门预算管理系统编制本单位部门预算，实现与“一体化平台”的门户、基础数据的共享，实现年初部门预算指标推送功能，随时开展电话、QQ等远程服务，定期不定期现场服务，开展编制部门预算培训。

2.文山州财政局通用缴费平台项目博思软件：对行政事业单位收缴非税收入资金、专项资金、往来资金进行归类总结，及方便了缴（付）款人缴款，又提高了执收部门工作效率，且进一步规范非税征收工作。

3.移动数据专线使用费：提供财政业务系统映射到电子政务网，预算单位通过电子政务网访问州级财政业务。

4.州到县8条网络专线服务费：保障县市财政可以连接访问州级、省级以及财政部部署的财政业务系统和视频会议正常开展。

5.数据中心机房运维服务费：保障数据中心基础动力环境系统正常运转，对数据中心各类系统设备进行每日巡检，及时发现设备系统安全隐患并及时排除故障，对存在风险提供风险报告和建设建议，避免重大故障发生影响全州财政业务的正常办理和执行。

具体目标详见《部门项目绩效目标表》

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

文山州财政局2022年机关运行经费安排248.81万元，与上年215.73万元对比增加33.08万元，增长15.33%，主要原因是本年度公用经费人均标准增加，按照定员定额核定的公用经费相应增加。机关运行经费主要用于保障部门正常运转的公用经费，包括办公费、邮电费、差旅费、租赁费、会议费、日常维修费、工会经费、水电费及其他一般公用经费等支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，文山州财政局资产总额4938.56万元，其中，流动资产95.27万元，固定资产2971.93万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程1754.62万元，无形资产116.74万元，其他资产0万元。与上年5263.08万元相比，本年资产总额减少324.52万元，其中固定资产减少170.49万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入19.33万元，其中出租资产651平方米，资产出租收入19.33万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

监督索引号53260000131800111