文山州财政局2020年部门预算

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文山州财政局2020年预算公开

目录  

第一部分文山州财政局2020年部门预算编制说明

第二部分文山州财政局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表  

二、部门收入总体情况表  

三、部门支出总体情况表  

四、部门财政拨款收支总体情况表  

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表  

六、部门基本支出情况表  

七、部门政府性基金预算支出情况表  

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）  

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）  

十一、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）  

十二、州对下转移支付绩效目标表  

十三、部门政府采购情况表  

第三部分 文山州财政局2020年预算重点领域财政项目文本公开  

文山州财政局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作  

（一）部门主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全州人才工作提供财政政策保障。  

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章草案及实施方案，承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。  

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全州和州本级预决算草案并组织执行。受州人民政府委托，向州人民代表大会及其常委会报告全州和州本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责州级预决算公开。组织实施预算绩效管理，拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。  

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的地方性法规草案及实施细则。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费，管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。  

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。  

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全州政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市）加强政府性债务管理。  

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。  

8.负责提出国有资产监管地方性法规规章草案。根据政府授权履行出资人职责的相关工作。做好企业国有资产产权登记和国有产权交易管理工作，承担国有企业改革的管理服务工作。负责国有企业的财务监管和企业国有资产的统计分析、国有企业经营业绩考核工作。负责国有企业及其领导人薪酬制度管理、企业负责人职务消费和职工福利保障工作  

9.贯彻执行国家、省、州关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全州地方金融业发展战略和规划。拟订地方金融监管的地方性法规、政府规章草案。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定、发展与改革的政策措施建议。牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议。承担文山州防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。依授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。  

10.负责州人民政府与中央、省驻文金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻文金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在文金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。协调推进金融招商、对外交流合作工作。组织有关考核和奖励工作。

11.负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调州级有关行业主管部门和县（市）人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。  

12.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制州本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。  

13.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴州本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。  

14.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。  

15.参与拟订州级基建投资的有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。  

16.承担州人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。  

17.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，受省级委托指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

18.完成州委、州政府交办的其他任务。  

19.职能转变。  

（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全州经济社会发展的能力。  

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的州和县（市）财政关系。完善财政转移支付制度。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税收体系。  

（3）加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

20.有关职责分工。  

（1）税政管理职责分工。文山州财政局负责地方税收政策管理，组织拟订地方税收政策和调整方案，审核其他法规、政府规章和规范性文件中涉及税收政策条款。国家税务总局文山州税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策制定、调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，与文山州财政局加强税收征管信息数据共享。  

（2）非税收入管理职责分工。文山州财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局文山州税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚处置等工作，有关非税收入项目收缴信息与文山州财政局及时共享。  

（3）行政事业单位国有资产管理职责分工。文山州财政局负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度规定，并负责组织实施和监督检查。文山州机关事务管理局负责制定州级行政事业单位有关国有资产管理具体制度并组织实施，承担配置审核、清查登记、处置配置工作，接受文山州财政局的业务指导和监督检查。州级行政事业单位按规定负责所属事业单位及派出机构的国有资产管理。  

（二）机构设置情况  

1.办公室。负责机关日常运转，承担文秘、信息宣传、督查督办、安全保密、信访、政务公开，以及机关事业单位的财务、政府采购、国有资产管理等工作。组织办理人大建议和政协提案。  

2.综合研究科。承担所联系部门（单位）的部门预算工作。拟订收入分配、住房改革、彩票管理、行政事业单位改革、政府购买服务等方面的财政政策并组织实施。会同有关方面拟订土地、矿产等国有资源出让收支政策。承担清理规范公务员津贴补贴、表彰奖励事项有关工作。分析预测宏观经济形势，研究经济社会、财政工作中的重大问题，提出贯彻落实国家、省、州关于财经工作重大决策部署的具体建议。拟订中长期财政事业发展规划，提出深化财税改革建议。组织财政信息数据库建设，管理财政数据。牵头文山州财政智库建设工作，构建财政决策支撑体系。组织拟订政府非税收入管理制度及政策。承担政府性基金、行政事业性收费管理等相关工作。负责政府非税收入的预算管理、征收管理、收缴退库、分析研究等有关工作。管理财政票据。  

3.法制税政科。拟订财政地方性立法规划，组织起草财政地方性法规、政府规章草案及实施细则。负责州财政局涉法事务和文件合法性审查，组织财政普法工作。拟订地方性税收法规草案，开展地方税体系构建研究、税源调查分析工作，提出税收政策调整建议。根据国家授权，负责有关免税指标的管理。  

4.预算科。拟订预算管理制度并组织实施。编制年度州级预决算草案和预算调整方案，组织州级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作，汇总年度全州财政预算。组织编制中期财政规划和年度预算平衡。承担中央、省对州的转移支付接收工作。负责财政结算。承担州级部门支出标准体系建设及项目库管理工作。  

5.债务管理科。拟订完善政府债务管理制度。承担政府性债务管理工作，承担政府性债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控、信息公开等工作。配合省级发行地方政府债券。  

6.基层财政管理科。拟订全州财政转移支付制度并组织实施。承担州对县（市）转移支付工作。承担州以下财政事权与支出责任划分工作。建立县（市）财政运行激励约束机制。指导乡镇财政能力建设。  

7.绩效管理科。拟订全面实施预算绩效管理制度、办法并组织实施。牵头共性绩效指标建立、绩效目标审核批复和绩效信息公开工作。承担重大政策项目预算绩效评价、州级部门整体绩效评价和县（市）政府财政运行情况综合绩效评价工作，提出评价结果在预算安排和政策调整等方面运用的建议。  

8.国库科。组织预算执行、监控和分析预测。组织拟订国库管理制度和国库集中收付制度。拟订政府综合财务报告编制制度并组织实施。管理财政专户和预算单位账户。牵头财政决算及总会计核算。  

9.经济建设科。承担发展改革、工业和信息化、交通运输、能源、粮食和物资储备、住房城乡建设、应急管理等方面部门预算工作。牵头拟订支持经济发展、工业化信息化建设等方面财政政策，提出有关财政政策建议。执行中央、省基建投资的有关政策，审核州级基建资金预算。承担财政应急管理和灾后恢复重建的财政工作事项。  

10.行政政法科。承担党委政府机关、群团组织、政法、军民融合等方面的部门预算工作。拟订公务用车、党政机关会议定点、因公出国（境）等行政性经费财务管理制度，提出开支标准和定额。办理驻文解放军、武警部队有关经费事项。牵头办理军民融合发展工作涉及财政事项。管理全州执法执勤用车编制。承担统一着装管理工作。  

11.科教文化科。承担宣传、科技、教育体育、文化和旅游、广电等方面的部门预算工作。贯彻落实事业单位通用的财务管理制度。拟订支持教育改革、创新文山建设、文体旅融合发展等方面财政政策。  

12.社会保障科。承担民政、人力资源和社会保障、卫生健康、退役军人事务、医疗保障等方面部门预算工作。承担社会保险基金财政监督工作，会同有关方面拟订全州社会保险基金财务管理制度，审核社会保险基金预决算草案。  

13.资源环境科。承担自然资源和规划、生态环境、林业草原等方面的部门预算工作。拟订促进资源节约、土地整治、生态环境保护等方面的财政政策，协调建立健全财政生态补偿机制。  

14.农业农村科。承担农业农村、水利、气象、扶贫等方面部门预算工作。拟订财政支农管理办法。牵头财政支持脱贫攻坚、实施乡村振兴战略、农村综合改革等相关工作，统筹安排相关资金。  

15.资产管理科。拟订有关国有资产管理制度并组织实施。监督州级行政事业单位国有资产管理，组织起草年度全州国有资产管理有关报告。负责国有资本经营预算的有关工作，会同有关方面编制国有资本经营预决算草案。  

16.投资合作科。承担金融、商贸、外事等方面的部门预算工作。拟订地方金融企业和金融管理部门的财务制度。承担财政政策、金融监管、金融体制改革协调配合有关工作。拟订州级国有金融资本管理制度，承担州级国有金融资本出资人有关工作。按照规定管理政策性金融、普惠金融等有关财政业务。监管地方金融企业国有资产，起草地方金融企业国有资产管理单项报告。拟订政府和社会资本合作（PPP）制度政策、道路交通事故社会救助基金管理政策。研究分析国际、国内财经合作重大问题和政策，拟订支持对外开放、商贸发展方面的财政政策。承担与国际、国内区域及有关国际金融组织开展财经合作的协调组织工作。管理外国政府贷（赠）款。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

17.政府采购管理科。拟订政府采购政策及相关制度并监督管理。审核州级政府采购预算，审批州级政府采购相关事项。备案政府采购事项并依法进行信息公开。受理州级政府采购投诉事项。负责对州级政府集中采购机构的有关事项进行考核。  

18.会计科。负责全州会计行业、会计人才管理。牵头实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范、注册会计师行业等方面的规章制度。受省级委托监督注册会计师、会计师事务所、代理记账机构业务工作。组织推进全州政府会计制度改革。  

19.财政监督科。拟订财政监督政策和制度。监督财税法规和政策执行情况，承担预算管理有关监督以及内部控制、内部审计工作。负责监督检查会计信息质量、注册会计师和资产评估行业执业质量等有关工作。会同有关方面对违反财经法规行为提出处理建议。  

20.国有企业统计考核科。负责州级国有企业资产统计分析工作、清产核资和资产损失财务核销管理以及国有资产保值增值认定工作，负责企业经营业绩考核、监管企业收入分配制度和企业负责人薪酬制度改革管理工作，负责企业负责人职务消费和职工福利保障工作。  

21.国有企业改革发展科。研究提出支持州级国有企业改革发展的财政政策；负责研究制定国有企业改制、组建和重组等方案并组织实施；负责协调处理所监管企业兼并、收购、融资等工作中的相关问题。  

22.国有企业产权管理科。负责州级国有独资公司章程的审核、研究提出完善国有产权管理的建议，拟订并组织实施国有资产产权界定、登记、划转、处置及产权纠纷调处等方面的规章制度和管理办法，负责所属企业资产评估项目的核准或备案工作。  

23.国有企业规划管理科。负责提出地方性法规规章草案，监督检查企业国有资产法律法规的贯彻执行，指导全州国有企业的规划发展工作。协调指导法律事务工作；协助做好国有企业领导人员管理工作；负责所监管企业安全生产、应急管理、节能减排等工作。  

24.金融稳定科。负责统筹地方金融改革发展有关工作。统筹推进地方金融综合统计，开展金融形势分析、地方金融业发展规划和重大问题研究。牵头组织协调有关部门和县（市）整顿规范地方金融秩序、开展专项整治。统筹协调防范化解地方金融风险，承担文山州防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，统筹组织协调地方金融重大专项检查核查事项。承担强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社的监督管理有关工作。  

25.金融合作科。负责联系驻文银行保险证券业监督管理部门，研究拟订促进银行保险证券业发展的措施建议。承办在文银行保险证券业机构的协调服务工作。组织开展政府与银行保险证券业金融机构的合作，引导金融机构服务文山经济社会发展。协调推进金融招商、交流合作工作。负责协调推动企业上市有关工作，推动企业直接融资。承担强化对地方各类交易场所、社会众筹机构监督管理的有关工作。  

26.地方金融管理科。负责组织实施对全州小额贷款公司、地方资产管理公司、融资担保公司、融资租赁公司、典当行、商业保理公司等机构的监督管理。负责小额贷款公司、地方资产管理公司、融资担保公司、融资租赁公司、典当行、商业保理公司的信访维稳和风险处置工作。  

27.组织人事科。承担机关和直属事业单位的干部（人才）队伍建设、人事管理、机构编制、教育培训及群团等工作。指导全州财政系统人才队伍建设和教育培训工作。  

28.机关党委（国有企业党建办）。承担州财政局机关和所属事业单位、国有企业党的建设、党风廉政建设和意识形态等有关工作。负责机关党委和国有企业党建办日常工作。  

（三）重点工作概述  

1.全力加强财政收支管理。2020年以来，面对疫情防控与经济发展的双重压力，文山州各级财政认真贯彻落实中央、省各项决策部署，一手抓疫情防控、一手抓经济社会发展，积极用好减税降费、疫情防控等财政政策，统筹资金，强化监管，全州财政预算执行总体平稳。1-5月，全州地方一般公共预算收入完成194971万元，完成年初预算的29.7%，比上年同期减收41582万元，下降17.6%。全州地方一般公共预算支出完成1734809万元，完成年初预算的45.1%，比上年同期增支169299万元，增长10.8%。民生领域支出1472758万元，同比增长13.7%，占一般公共预算支出84.9%。

2.全力支持疫情防控工作。一是全力做好经费保障工作。截至5月31日，各级财政安排疫情防控资金9290万元，已拨付卫健部门和相关医疗机构9061万元，形成实际支出5912万元。二是做好政策落实工作。制定下发《文山州应对新型冠状病毒感染肺炎疫情防控涉及财税金融政策汇编》，确保各项政策保障落实到位。建立防疫物资采购与工程建设招投标绿色通道，截至5月31日，启用绿色通道采购疫情防控设备和物资5535万元。延期缴纳和减轻税费，全州减免进口、捐赠疫情防控物资、支持企业复工复产相关税收1039万元，减免社会保险费18379万元。切实降低企业租赁成本，全州已落实减免房租111万元。做好疫情防控重点企业贷款贴息工作，组织7户企业申报中央贴息资金171万元，组织18户企业申报省级财政贴息资金2069万元。加大中小微企业信贷支持，统计梳理全州181家复工复产企业贷款需求130.39亿元，全州银行业金融机构实际向上述融资需求企业授信52.86亿元，已发放贷款33.36亿元。

3.全力支持打赢三大攻坚战。一是支持打赢精准脱贫攻坚战。加大脱贫攻坚投入，2020年以来我州投入财政专项扶贫资金165018万元（其中：中央资金110254万元、省级资金30714万元、州级资金8564万元、县级资金15486万元）。扎实推进涉农资金统筹整合，2020年我州计划整合财政涉农资金452487万元，已到位277246万元，资金已全部在规定时限内下达县（市）。二是支持打赢污染防治攻坚战。争取中央水污染防治资金4177万元，主要用于“千吨万人”集中式饮用水水源地环境综合整治工程等项目。争取生态功能区转移支付资金47713万元。三是支持打赢防范化解重大风险攻坚战。建立健全政府性债务风险应急处置机制，积极对接各类金融机构加大我州债务化解支持力度。争取新增专项债券108亿元，比上年增长192%。

4.全力加强资金保障。一是积极向上争取支持。全州争取各类转移支付资金2065072万元，比上年同期增加55833万元，增长2.8%。二是加大重点产业、重大项目、重大事项资金保障。加大四大产业投入支持力度，州级预算安排铝产业专项资金10000万元，旅游产业1000万元，三七产业1000万元，农业产业1000万元。三是切实履行“三保”支出责任。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，严格按照保工资、保运转、保基本民生的顺序进行安排支出。截至5月31日，全州“三保”支出65.05亿元，其中：保工资44.08亿元、保运转3.8亿元、保基本民生17.17亿元。

5.全力加强财政资金监管。一是加强扶贫资金监管。制定《文山州财政局脱贫攻坚定点挂牌督战工作方案》，成立8个督战工作组，深入8县（市）不定期进行督战，截至目前，已开展脱贫攻坚挂牌督战20次。组织召开文山州扶贫资金使用管理问题整改工作专题会，压实县级整改主体责任。抓好中央巡视“回头看”和中央对云南省脱贫攻坚成效考核指出问题涉及财政整改工作，涉及3条问题已全部整改完毕。抓好省扶贫办和省财政厅开展监督检查通报反馈问题整改，已完成整改122个问题，1个问题正在整改。二是加强疫情防控资金监管。督促各级各部门严格规范疫情防控资金使用，抓好疫情资金安排、资金拨付、使用和管理等工作。三是认真开展绩效评价。聘请第三方中介机构对州本级财政预算安排的2019年扶贫专项资金项目开展绩效评价，并对马关县、麻栗坡县、广南县、丘北县进行实地评价。认真开展2019年惠农补助资金专项检查。四是加强财政库款管理。出台《文山州财政局关于进一步加强预算执行的通知》《文山州财政局关于加强库款管理和保障工资发放有关事项的通知》《文山州财政局 中国人民银行文山州中心支行关于印发〈文山州工资统一发放工作方案〉的通知》，着力提升库款管理综合效能，切实保障工资发放等“三保”支出需求。

6.全力加快推进国有企业改革。一是加快国有企业改革重组。严格落实《文山州深化国有企业改革工作实施方案》《文山州国有企业资产整合重组方案》《文山州深化国有企业改革行动方案》，整合重组四大国有企业。二是盘活国有资源资产，拓宽国有企业融资渠道。支持国有企业走实体化发展，主动投资参与项目建设，推动绿色铝产业、高速公路建设重大项目顺利落地。认真落实报告国有资产管理情况制度，确保对4类国有资产报告制度全覆盖。

7.全力加强金融工作。一是扩大信贷规模。1—5月，全州银行业金融机构存款余额1129亿元，同比增长2.17%；贷款余额1014.9亿元，同比增长13.18%。二是大力实施“金融入文”工程。鼓励境内外金融机构到我州设立分支机构或新组建金融机构，兑现金融招商奖励资金280万元。全力做好政银企协调工作，6月5日，与人行、发改等部门共同承办“云南省金融支持稳企业保就业文山专项行动融资对接会”，对接实体经济融资需求924亿元，涵盖147个重点项目、203户企业，州政府分别与10家金融机构签订战略合作协议；12家银行业金融机构分别与25家企业现场签订银企合作协议，签约金额204亿元。三是鼓励企业开展债券融资和保险机构融资、私募股权基金融资，推进企业上市、“新三板”挂牌融资。综合利用各项扶持政策，引导扶持州内企业通过上市融资和全国中小企业股份转让系统挂牌融资，鼓励符合条件的投融资平台通过发行债券融资。文山州共有主板上市公司1家，市值36.75亿元。“新三板”挂牌企业2家，累计挂牌融资2564万元。纳入省级后备上市企业11家。文山城市建设（投资）集团有限公司累计发行债券46.6亿元，定向融资1700万元。

二、预算单位基本情况  

我部门编制2020年部门预算单位共6个。其中：财政全供给单位6个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个，参公管理事业单位2个，非参公管理事业单位3个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制117人，其中：行政编制60人（机关工勤编制8人），事业编制57人（其中：参公事业编制36人、事业人员编制21人）。在职实有117人，其中：财政全供养 117人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 51人，其中：离休 1人，退休 50人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

三、预算单位收入情况  

（一）部门财务收入情况  

2020年部门财务总收入3209.08万元，其中：一般公共预算财政拨款3209.8万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比减少10.6万元，下降0.33%，主要原因：一是人员工资调整，机关养老保险、住房公积金等人员经费增加。二是根据2020年工作任务调整了专项资金。

（二）财政拨款收入情况  

2020年部门财政拨款收入3209.08万元，其中:本年收入3209.08万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3209.08万元（本级财力3209.08万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比减少10.6万元，下降0.33%，主要原因：一是人员工资调整、机关养老保险、住房公积金等人员经费增加。二是根据2020年工作任务调整了专项资金。

四、预算单位支出情况  

2020年部门预算总支出 3209.08万元。财政拨款安排支出 3209.08万元，其中：基本支出2567.08万元，与上年对比增加307.4万元，增长13.6%，主要原因：人员工资调整、机关养老保险、住房公积金等人员经费增加；项目支出642万元，与上年对比减少318万元，下降33.13%，主要原因：根据2020年工作任务调整项目资金，一是减少3个项目：财税体制改革经费10万元；文山州乡（镇）信用体系建设奖励资金300万元；购买社会服务费180万元。二是调整2个项目：财政系统软硬件运营维护及线路租赁等费120万元调整为部门预算、国库支付系统政府采购等专项经费127万元；全国会计专业技术资格考试经费30万元调整为50万元。三是新增3个项目，国有企业改革经费20万；开展小贷、融资担保、非法集资等宣传及检查经费20万元；财务检查及财政资金绩效评价经费105万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况  

功能科目分组，主要用于以下几方面：

1.一般公共服务支出1891.73万元，主要用于行政机关及事业单位开展财政事务而发生的支出。

2.社会保障和就业支出469.47万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

3.卫生健康支出138.89万元，主要用于行政机关及事业单位医疗、公务员医疗、其他社会保障缴费等支出。

4.金融支出596.79万元，主要用于行政机关开展金融事务而发生的支出。

5.住房保障支出112.2万元，主要用于行政机关及事业单位按照国家有关规定为职工缴存住房公积金的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况  

经济科目分组（其中：基本支出2567.08万元，项目支出642万元）。

1. 工资福利支出2129.97万元，其中：基本支出2129.97万元，项目支出0万元

2. 商品和服务支出846.41万元，其中：基本支出244.41万元，项目支出602万元

3. 资本性支出40万元，其中：基本支出0万元，项目支出40万元

4. 对个人和家庭的补助192.7万元，其中：基本支出192.7万元，项目支出0万元

五、州对下专项转移支付情况  

（一）列入州对下专项转移支付项目清单项目情况  

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。

（二）与中央配套事项  

无  

（三）按既定政策标准测算补助事项  

无  

六、政府采购预算情况  

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

文山州财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计33万元，较上年减少3.3万元，下降9.09%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费  

文山州财政局2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年相比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费  

文山州财政局2020年公务接待费预算为10万元，较上年减少2.3万元，下降18.7%，国内公务接待批次为100次，共计接待1012人次。减少的原因：严格执行中央八项规定和州委、州政府的相关规定，坚持务实节约、严格标准、简化礼仪，减少公务接待次数，压缩公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费  

文山州财政局2020年公务用车购置及运行维护费为23万元，较上年减少1万元，下降4.17%。其中：公务用车购置费0万元，较上年无变化；公务用车运行维护费23万元，较上年减少1万元，下降4.17%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。减少的原因：严格执行党政机关和领导干部公务用车配备使用管理办法，加强全局公务用车日常管理，严格执行公务用车“定点保险、定点维修、定点加油”的规定，从严控制公务用车运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况  

为确保完成2020年—2022年财政收支目标任务，文山州财政局将进一步加强部门预算及国库管理，加快财税体制改革，组织开展财税体制改革课题研究；聘请中介机构开展绩效评价、项目评审、专项核查等工作，提高财政资金使用效益；加强财税系统“金财工程”软件开发运行维护，认真组织开展财务人员培训，提高全州财政干部队伍素质。

（一）全国会计专业技术考试经费项目预算绩效目标  

确保文山考区考试安全、规范，提高考试服务能力及水平。避免因考场设备、电力、网络、监考人员等各种可能影响考试安全及正常考试的因素发生。  

（二）部门预算系统、国库集中支付系统、政府采购等专项经费项目预算绩效目标  

1.部门预算系统：文山州州本级全部预算单位使用部门预算管理系统编制本单位部门预算，实现与“一体化平台”的门户、基础数据的共享，实现年初部门预算指标推送功能，随时开展电话、QQ等远程服务，定期不定期现场服务，开展编制部门预算培训。

2.州级预算单位会计核算系统建设经费：一是统一会计信息标准，规范单位会计核算，保证会计信息质量。二是增强财政审计监督，规范财政资金使用，严肃财政纪律。三是便于数据采集汇总，统计分析更加科学快捷。四是有效提升财政信息化水平，全面提升工作效率。五是增强财政信息化建设的完整性和系统性。六是降低州级财务软件购买及运行成本。

3.数据中心机房运维服务费：保障数据中心基础动力环境系统正常运转，对数据中心各类系统设备进行每日巡检，及时发现设备系统安全隐患并及时排除故障，对存在风险提供风险报告和建设建议，避免重大故障发生影响全州财政业务的正常办理和执行。

4.云南财政管理系统运行维护费：通过提供优秀的技术支持和维护服务,确保系统在运行期间能够稳定、安全、高效的运行，及时处理系统故障，从而保证业务的正常运转，保障相关业务数据的连续性和稳定性。

5.政府采购管理信息系统2020年运维经费：搭建以互联网为基础以政府电子化交易和大数据预警监管为重点，涵盖政府采购各流域、全流程、多用户阻光透明的政府采购网上交易，监管服务平台。

（三）财务检查及财政资金绩效评价经费项目预算绩效目标  

1.聘请具有资质的中介机构对全州八县市城乡困难群众生活救助资金进行专项检查，对扶贫资金、科技教育文化林业等资金开展专项检查。

2.为进一步加强财政资金支出项目绩效监管，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，拟于2020年5月、11月份开展部门整体支出绩效评价5个部门，项目支出绩效评价15个。

（四）开展小贷、融资担保、非法集资等宣传及检查经费项目预算绩效目标  

1.圆满完成小额贷款公司年度分类评级；提高县（市）监管部门，新型金融机构公司高管、业务人员业务能力和风险防范意识。

2.聘请中介机构对12家小额贷款公司开展现场检查及分类评级，对4家融资担保公司、6家典当公司开展检查，开展非法集资检查。

（五）金融招商奖励专项经费项目预算绩效目标  

贯彻落实《云南省广西壮族自治区建设沿边金融综合改革试验区总体方案》，鼓励境内外金融机构到我州设立分支机构或新组建金融机构，优化金融生态环境，完善辖区金融服务体系，促进金融机构做大做强做优，提升我州金融业综合竞争力，有效实施金融带动战略，推动地方经济发展。  

九、其他公开信息  

（一）专业名词解释  

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明  

文山州财政局2020年机关运行经费安排244.41万元，与上年对比增加23.58万元，增长16.68%，主要原因：因机构改革，原金融办划归财政局机关，2019年编制预算时局机关人员为107人（不含金融办人员），2020年编制预算时局机关人员为117人，增加10人。预算基本支出采用在编人数与定额标准核定机关运行经费，故经费相应增加。机关运行经费主要用于局机关机构正常运转的日常公用支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标开支的日常公用支出。

（三）国有资产占用情况  

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

监督索引号53260000131800111