文山壮族苗族自治州财政局2019年度部门决算

第一部分文山壮族苗族自治州财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全州人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章草案及实施方案，承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全州和州本级预决算草案并组织执行。受州人民政府委托，向州人民代表大会及其常委会报告全州和州本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责州级预决算公开。组织实施预算绩效管理，拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的地方性法规草案及实施细则。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费，管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全州政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市）加强政府性债务管理。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。

8.负责提出国有资产监管地方性法规规章草案。根据政府授权履行出资人职责的相关工作。做好企业国有资产产权登记和国有产权交易管理工作，承担国有企业改革的管理服务工作。负责国有企业的财务监管和企业国有资产的统计分析、国有企业经营业绩考核工作。负责国有企业及其领导人薪酬制度管理、企业负责人职务消费和职工福利保障工作

9.贯彻执行国家、省、州关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全州地方金融业发展战略和规划。拟订地方金融监管的地方性法规、政府规章草案。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定、发展与改革的政策措施建议。牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议。承担文山州防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。依授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。

10.负责州人民政府与中央、省驻文金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻文金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在文金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。协调推进金融招商、对外交流合作工作。组织有关考核和奖励工作。

11.负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调州级有关行业主管部门和县（市）人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

12.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制州本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

13.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴州本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

14.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

15.参与拟订州级基建投资的有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

16.承担州人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

17.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，受省级委托指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

18.完成州委、州政府交办的其他任务。

19.职能转变。

（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全州经济社会发展的能力。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的州和县（市）财政关系。完善财政转移支付制度。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税收体系。

（3）加强政府债务风险防控。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

20.有关职责分工。

（1）税政管理职责分工。文山州财政局负责地方税收政策管理，组织拟订地方税收政策和调整方案，审核其他法规、政府规章和规范性文件中涉及税收政策条款。国家税务总局文山州税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策制定、调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，与文山州财政局加强税收征管信息数据共享。

（2）非税收入管理职责分工。文山州财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局文山州税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚处置等工作，有关非税收入项目收缴信息与文山州财政局及时共享。

（3）行政事业单位国有资产管理职责分工。文山州财政局负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度规定，并负责组织实施和监督检查。文山州机关事务管理局负责制定州级行政事业单位有关国有资产管理具体制度并组织实施，承担配置审核、清查登记、处置配置工作，接受文山州财政局的业务指导和监督检查。州级行政事业单位按规定负责所属事业单位及派出机构的国有资产管理。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1. 着力强化增收节支，全力确保财政收支平衡。坚持依法治税，强化目标管理，财政收入稳步增长。全州税收收入384193万元，下降9.1%，占地方一般公共预算收入的60.3%；非税收入252989万元，增长40.1%，占地方一般公共预算收入的39.7%。加强政策研究，抓紧抓实项目前期工作，严格落实争取上级转移支付资金考核办法，全力争取上级政策、项目、资金支持。全州争取各类补助资金3016798万元，增长6.5%。争取新增地方政府债券资金370100万元，增长43%。争取省提前下达2020年新增专项债券700000万元。树牢过“紧日子”理念，坚持量入为出，坚决兜牢“三保”支出底线。全州一般公共服务、公共安全、教育等涉及GDP的财政八项支出完成3000013万元，占地方一般公共预算支出的80.4%，增长18.1%，收支预算平衡和“三保”等重点支出保障目标顺利实现。

2. 着力落实稳增长政策，持续增强经济发展后劲。积极筹措资金，认真落实保持经济平稳健康发展25条措施，全力支持重大基础设施、重点产业项目建设。筹措交通、水利、能源、通讯等重大基础设施建设专项资金194182万元，重点项目前期工作经费3600万元。广南至那洒高速公路建成通车，文马、文麻高速公路和城市轨道交通4号线建设加快推进；德厚、摆依寨等重点水库建设扎实推进；古木、迷达光伏扶贫电站建成投运，大黑山至马塘天然气管道项目全部建成；信息网络覆盖率逐步扩大。争取产业发展专项资金35189万元，安排三七、铝、旅游、农业四大重点产业扶持资金8026万元。云南神火90万吨水电铝项目一期通电投产，文山铝业50万吨水电铝项目顺利推进，云南绿色铝创新产业园和200万吨水电铝项目开工建设，以三七为重点的中医药产业发展步伐加快，以康养为特色的旅游业加快转型升级，以绿色食品为代表的现代农业品质不断提升。全面落实减税降费政策，全州2019年落实更大规模减税政策实现新增减免税收101603万元，降低企业社会保险费19254万元，降低行政事业性收费和政府性基金19230万元。认真清理拖欠民营企业中小企业账款，全州清理偿还拖欠账款122994万元，占欠款总额的61%，超额完成省规定的年度偿还任务。积极支持科技创新发展，全州财政科学技术支出19620万元，增长26.6%。

3. 着力优化支出结构，有力保障三大攻坚战役。脱贫攻坚投入力度加大。建立完善脱贫攻坚投入保障机制，制定出台加强扶贫资金管理意见，进一步规范扶贫资金管理，资金使用效益持续提高。全州争取中央、省级财政专项扶贫资金131472万元，增长66.7%；州级安排财政专项扶贫资金9074万元，增长10.5%；全州统筹整合使用财政涉农资金439192万元，增长1.8%。积极做好财政金融风险防控化解工作。制定出台政府性债务风险防控化解方案，完善风险预报预警机制，积极筹集资金化解隐性债务1098439万元，超额完成省下达隐性债务化解任务；争取新增债券370100万元，文山市被列入全国隐性债务风险化解试点并获得300000万元置换债券资金支持。认真开展金融领域风险隐患排查，扎实推进校园贷、套路贷、P2P网贷等专项整治，全州金融持续稳健运行。全州银行业金融机构各项存款余额10818812万元，下降0.5%；各项贷款余额9475981万元，增长10.3%。存贷比87.6%，比上年提高8.6个百分点。污染防治投入持续增加。争取生态功能区转移支付资金50491万元、污染防治专项补助资金58832万元、林业补助资金101321万元，支持实施水污染、土壤污染防治项目，以及陡坡地治理、自然保护区建设、天然林保护等项目。

4. 着力加强社会事业，持续有效增进民生福祉。全州财政投入民生领域资金2972593万元，占地方一般公共预算支出的79.7%，增长8.3%。推进公平优质教育。筹措学前教育资金8755万元，支持8县（市）扩大学前教育资源，资助4.04万名学前教育家庭经济困难儿童；筹措义务教育资金158014万元，足额保障中小学公用经费，改善义务教育薄弱学校基本办学条件，新建乡村学校少年宫64所，提供20.2万名寄宿学生生活费补助和43.66万名学生营养膳食补助，将家庭经济困难非寄宿生纳入生活补助范围；筹措高中教育资金45525万元，落实高中生均公用经费标准，免除1.46万名建档立卡家庭经济困难学生学杂费，1.66万名家庭经济困难学生得到助学金资助，8254名建档立卡贫困户学生得到生活费补助，解决普通高中学位缺口5000个；筹措职业教育资金12461万元，免除2.45万名学生学杂费，1.96万名家庭经济困难学生得到助学金资助，支持10所职业学校实训基地建设、校舍维修改造等；筹措特殊教育资金2113万元，保障学校正常运转，支持12个特殊教育资源中心建设。全州财政教育支出820486万元，增长2.8%。强化社保政策托底。全面加强城乡养老、医保、帮困、优抚安置等社会保障重点领域项目预算执行管理，及时启动低收入群体价格临时补贴与物价上涨挂钩联动机制，认真抓好创业就业扶持和住房保障政策落实。全州发放城乡困难生活救助资金114296万元，特困人员照料护理补贴4414万元，惠及城乡困难群众40余万人；发放临时价格补贴2357万元、公益性岗位补助2445万元，安排创业担保贷款贴息5198万元。全州财政社会保障支出543735万元，增长1.1%。扎实办好卫生健康惠民实事。积极推行医共体城乡居民医保资金按人头打包付费支付方式改革，文山、马关、丘北3个县（市）改革试点顺利推进；建立州级统筹重特大疾病医疗救助基金，将困难群众和建档立卡户中患有儿童白血病等25个病种人群列入重特大疾病医疗救助范围，做好农村四类人群医疗救助；马关、富宁2个县医院提质达标通过省级验收，县医院、乡（镇）卫生院、村卫生室达到贫困县退出标准要求。全州财政卫生健康事业支出457064万元，增长8%。支持文化旅游体育与传媒事业发展，全州财政文化旅游体育与传媒支出32397万元，增长51.3%。助推平安文山、和谐文山建设。积极做好扫黑除恶、综治维稳、禁毒、民族团结进步示范创建、食品药品安全、非洲猪瘟重大疫情防控等经费保障工作，全州公共安全支出135962万元，增长0.9%。

5. 着力推进各项改革，努力提升财政工作绩效。深化预算管理改革。建立健全跨年度预算平衡机制，制定出台全面实施预算绩效管理实施意见分工方案、基本公共服务领域州以下共同财政事权和支出责任划分改革实施方案。加强财政扶贫资金动态监控，推进地方财政预算标准化管理试点，州、县（市）政府预决算、部门预决算和“三公”经费除涉密事项外全面公开。创新财政投融资机制。积极推广运用政府与社会资本合作（PPP）模式，全州28个项目进入财政部PPP项目库，广那高速、丘北轨道交通现代有轨电车4号线、文山市城南地下综合管廊、富宁县那恒水库和丘北县高效农业灌溉节水等13个PPP项目落地实施。深化国有企业管理改革。制定出台规范州属国有企业境外投资经营行为实施办法（试行）、州属国有企业工资决定机制改革实施办法，妥善处置州医药公司房屋资产、州电力公司广南八宝变电站、丘北县东门变电站土地资产等历史遗留问题。切实履行国有资产监督管理职责，健全完善国资监管措施办法，统筹抓好调研指导和协调服务工作，州属4家国有企业整合重组工作稳步推进。

6. 着力实施依法理财，切实提高财政管理水平。严格执行预算法、会计法、采购法等法律法规，认真落实行政执法公示制度、执法全过程记录制度、重大行政执法决定法制审核制度。建立州级财政部门“挂县联乡”工作机制，健全完善财政资金监督管理措施办法，扎实开展财政扶贫资金专项检查。督促指导广南县整改扶贫资金用于平衡财政预算问题，坚决做好中央环保督察“回头看”和省级环保督察问题整改、中央第十二组巡视脱贫攻坚发现问题整改、脱贫攻坚成效考核发现问题整改、中央扫黑除恶第20督导组督导文山发现问题整改等，各项整改工作取得明显成效。认真规范政府资产管理，摸清各类国有资产底数，全州行政事业单位国有资产达5289930万元、州属国有企业国有资产达2335595万元。主动接受人大和社会各界监督，建立国有资产报告制度，推进国资管理公开透明。严格执行政府采购法，全州政府采购规模达415799万元。强化会计基础管理，严格贯彻执行会计法等会计法律法规和准则制度，筑牢财政资金管理“第一道防火墙”。自觉接受州人大、州政协的监督指导，认真办理人大代表建议和政协委员提案，为民理财、依法理财的意识和能力持续增强。

7. 着力加强班子建设，全面提升干部队伍素质。圆满完成机构改革。2019年1月，州委决定设立州财政局党委，整合州财政局、州政府金融工作办公室职责，重新组建州财政局，加挂州政府国有资产监督管理委员会、州政府金融工作办公室牌子。明确文山州财政局职能配置、内设机构和人员编制，调整领导班子分工，确定各科室中心负责人和工作人员。班子建设不断加强。严格执行党章党规和党内政治生活若干准则，不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，党委班子和行政班子政治意识明显增强，班子善谋事、会干事、能干事、不出事的能力持续提高。严格执行“三重一大”集体讨论决策制度和主要领导“四个不直接分管”和“末位表态制度”等，民主集中制度得到有效执行。党建工作持续深化。深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，制定印发党委主题教育总体实施方案、班子实施方案及基层党组织实施方案和9个专项整治方案。积极组织领导班子成员参加研讨读书班、理论学习中心组学习、撰写专题调研报告并进行成果交流，认真对照党章党规找差距，组织开展理想信念教育和廉政警示教育，高质量召开2018年度民主生活会、脱贫攻坚巡视整改专题民主生活会、“不忘初心、牢记使命”暨汲取秦光荣案深刻教训专题民主生活会。严格落实意识形态工作责任制，坚决肃清秦光荣等余毒。各支部认真落实基层党建工作重点任务及“基层党建创新提质年”部署要求，深化党支部规范化建设，强化党员教育管理，推进“互联网+党建”，确保基层党组织战斗力得到大力提升。全面从严治党，“两个责任”贯彻落实。严格执行党政领导干部履行党风廉政建设主体责任和廉政情况报告制度，加强对领导干部“八小时以外”监督。建立健全党委全面监督、纪检组专责监督、党支部日常监督、党员民主监督的党内监督体系，形成无缝链接的监督网络。加强对局领导班子成员和科技干部权力运行制约和监督，开展廉政风险防控和廉政警示教育。加强干部队伍建设。严格执行《党政领导干部选拔任用工作条例》，结合机构改革，轮岗交流调整科级干部24名，提拔任用科级干部9名，其中提拔任用驻村脱贫攻坚一线人员2名，推荐副处级干部1名。加强党员干部培训，组织1078名党员干部参加“万名党员进党校”培训学习，86名支部书记和党务工作负责人参加国企党支部书记培训班，76名财政系统干部参加全州财务人员财政业务专题培训班、全州财政系统基层业务人员会计核算培训班，283名经济部门干部参加全州经济部门领导干部和业务骨干经济能力提升培训班，选派54名党员干部参加各级各类培训65人次，干部职工能力素质得到有效提升。干部作风明显好转。扎实做好整治形式主义突出问题为基层减负工作，坚决精减文件数量，严控会议数量规模，提高调查研究实效，统筹规范督查考核。深入开展干部直接联系群众工作，全力做好挂钩帮扶工作，为挂钩扶贫点如期实现脱贫摘帽奠定坚实基础。

同时，局机关扫黑除恶、民族团结进步示范机关创建、无烟机关创建、精神文明、办文办会、财政信访、综治维稳、后勤保障、工会等工作扎实开展，机关老干部工作成效显著。

在总结成绩的同时，也深刻认识到，全州财政、国资、金融工作仍将面临复杂严峻的形势：一是国际宏观经济形势复杂多变，国内“三期叠加”影响持续深化，经济下行压力加大，我州发展不平衡不充分问题突出，实体经济发展困难较多，有效需求增长乏力、投资后劲不足，财政增收基础不牢。二是在实施更大规模减税降费等优惠政策、持续降低实体经济成本的同时，我州财政收入增长趋势性放缓，基础设施建设和民生领域等刚性支出持续增加，地方政府债务风险防控和基层财政“三保”压力大，实现财政收支平衡目标任务艰巨。三是州县（市）财政管理体制机制不尽健全，监管措施办法不尽完善，监督检查力量薄弱，预算约束效果和部分项目支出进度不尽理想。四是资产整合重组推进缓慢，州属国有企业体制机制有待进一步完善。企业国有资产监管力量薄弱，国资监管职责边界有待进一步明晰。五是金融服务实体经济能力有待提高，金融新业态、新业务、新技术不断呈现，金融监管压力不断增大，融资难、融资贵、融资方式单一等矛盾依然突出。六是财政干部队伍建设有待进一步加强，财政干部依法履职尽责、依法管理、为政服务水平有待进一步提高。全州财政部门要高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入文山壮族苗族自治州财政局部门2019年度部门决算编报的单位共6个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位3个。分别是：

1.文山州财政局（机关）

2.文山州财政局票据监管中心

3.文山州财政局预算编审与绩效管理中心

4.文山州财政局政府与社会资本合作（ppp）中心

5.中华会计函授学校文山分校

6.文山州财政局信息中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山壮族苗族自治州财政局部门2019年末实有人员编制117人。其中：行政编制60人（含行政工勤编制8人），事业编制57人（含参公管理事业编制36人）；在职在编实有行政人员74人（含行政工勤人员6人），事业人员41人（含参公管理事业人员25人），其他人员0人。

离退休人员52人。其中：离休1人，退休51人（已转至社保局管理）。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山壮族苗族自治州财政局部门2019年度收入合计3,136万元。其中：财政拨款收入3,120.65万元，占总收入的99.51%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入15.35万元，占总收入的0.49%。与上年对比，收入增加546.49万元，增长21.10%。主要原因：一是根据《中共文山州委办公室文山州人民政府办公室关于印发文山州财政局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（文办发〔2019〕78号）,原金融办公室并入，增加了项目经费。二是因机构改革，原金融办人员及车辆并入，日常公用经费增加。

（一）2019年收入决算具体内容及比例，详情见下图：

二、支出决算情况说明

文山壮族苗族自治州财政局部门2019年度支出合计2,901.37万元。其中：基本支出2,385.56万元，占总支出的82.22%；项目支出515.81万元，占总支出的17.78%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比，支出减少69.83万元，下降2.35%。其中：基本支出减少2.77万元，下降0.12%；项目支出减少67.06万元，下降11.51%。主要原因：一是2019年对以前年度存量资金进行清理，并于2019年10月上缴国库专户。二是2019年年末预算调减支出，将金融招商奖励，财政管理系统服务费、网络数据专线服务费、政采云电子卖场租赁项目等项目经费调出，导致项目支出减少。三是2019年退休7人、调出3人，人员经费支出相应减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障文山壮族苗族自治州财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,385.56万元。与上年对比，减少2.77万元，下降0.12%。主要原因:2019年退休7人、调出3人，人员经费支出相应减少，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的87.66%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12.34%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障文山壮族苗族自治州财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出515.81万元。与上年对比减少67.06万元，下降11.51%。主要原因：一是2019年对以前年度存量资金进行清理，并于2019年10月上缴国库专户。二是2019年年末预算调减支出，将金融招商奖励，财政管理系统服务费、网络数据专线服务费、政采云电子卖场租赁项目等项目经费调出，导致项目支出减少。具体项目开支及开展工作情况:

1.行政运行14.93万元，主要用于中央政法转移支付资金14.93万元。

2.一般行政管理事务157.32万元，主要用于金融部门代理各部门手续费，财政系统软硬件运营维护及线路租赁，边境建设管理工作，财政扶贫资金检查及政府债券项目申报减税降费、扫黑除恶等专项检查，培训会议室桌椅购置等。

3.其他财政事务支出290.85万元，主要用于社会资本合作咨询费，社会服务费，会计人才培养、业务培训、专业技术考试等，财政系统大宗财政财务报表、差旅报销单、票据、人大代表、政协委员等资料印制，财税体制改革，国有企业专项调查，乡镇财政干部培训，卫生间修缮等。

4.派驻派出机构0.48万元，主要用于州纪委派驻机构业务工作。

5.其他社会保障和就业支出0.51万元，用于社保基金预算管理项目。

6.普惠金融发展支出28.26万元，用于财政普惠金融发展。

7.其他大中型水库库区基金支出16.33万元，用于大中型水库库区基金征管工作考核。

8.其他重大水利工程建设基金支出2.23万元，用于重大水利工程建设基金征管工作考核。

9.金融部门其他监管支出4.9万元，用于融资担保行业监管业务。

截至2019年12月31日，已基本完成了主要工作任务，还有后续相关工作正在实施中。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山壮族苗族自治州财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出2,882.02万元,占本年支出合计的99.33%，与上年相比，减少17万元，下降0.59%。主要原因：2019年对以前年度存量资金进行清理，并于2019年10月上缴国库专户。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2,328.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.8%。主要用于本部门发放在职人员工资、完成日常工作任务的公用经费、软件开发运行维护及线路租赁费、金融机构代理各部门手续费、边境事业建设管理费、乡镇财政干部培训经费等支出。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出240.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.36%。主要用于离休人员工资、离退休公用经费、生活补贴、退休人员一次性抚恤金等支出。

9.卫生健康（类）支出122.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.24%。主要用于行政单位医疗补助、基本医疗保险、公务员医疗补助、其他医疗保障补助、工伤生育保险、大病医疗补助等支出。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出28.26万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.98%。主要用于大中型水库库区基金征管工作考核经费、重大水利工程建设基金征管工作考核经费等支出。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出54.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.87%。主要用于本部门完成日常工作任务的公用经费、普惠金融发展专项资金等支出。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出108万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.75%。主要用于在职人员住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山壮族苗族自治州财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为27.9万元，支出决算为12.87万元，完成预算的46.13%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为10.74万元，完成预算的55.94%；公务接待费支出决算为2.13万元，完成预算的24.48%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻执行中央八项规定以及中央、省、州党委政府关于厉行勤俭节约反对铺张浪费的相关文件要求，严格控制支出决算数，确保决算数不超预算数。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少20.44万元，下降61.36%。其中：因公出国（境）费支出决算减少20.77万元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.43万元，增长4.17%；公务接待费支出决算减少0.11万元，下降4.91%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公务接待费减少的主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，公务接待支出下降。公务用车购置及运行费支出增加的主要原因：根据文办发〔2019〕78号中共文山州委办公室文山州人民政府办公室关于印发《文山州财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知,原金融办人员及车辆并入，增加一辆车，随之公务用车运行维护费增加。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出10.74万元，占83.45%；公务接待费支出2.13万元，占16.55%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出10.74万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出10.74万元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于开展财政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2.13万元。其中：

国内接待费支出2.13万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次188人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到我州调研、检查、指导工作，各州市到我州学习交流工作经验等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山壮族苗族自治州财政局部门2019年机关运行经费支出294.45万元，与上年对比增加84.44万元，增长40.21%，主要原因是根据《中共文山州委办公室文山州人民政府办公室关于印发文山州财政局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（文办发〔2019〕78号）,原金融办公室人员及车辆并入，日常运转费用增加。部门机关运行经费主要用于维持单位日常运转所需办公费、印刷费、水电费、差旅费、物业管理费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、劳务费、其他交通费用、办公设备购置等支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，文山壮族苗族自治州财政局部门资产总额5,655.01万元，其中，流动资产633.76万元，固定资产3,190.72万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程1,754.62万元，无形资产75.91万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少78.15万元，下降1.36%，其中：流动资产增加97.93万元，固定资产减少251.99万元,对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产增加75.91万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额68.44万元,其中：政府采购货物支出8.64万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出59.8万元;授予中小企业合同金额68.44万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

2019年度，我单位的其他收入为15.35万元，其中：文山州医疗保障局拨入2018年州本级离休干部奖励经费0.68万元；云南省注册会计师协会拨入联合工作经费（考试考务费）2.88万元；云南省注册会计师协会转来注册会计师考试补助经费11.79万元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53260000131801111