文山州财政局2018年度部门决算

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文山州财政局2018年度部门决算

第一部分文山州财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分名词解释

第一部分文山州财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；拟订州对县（市）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财政政策。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全州和州本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受文山州人民政府委托，向文山州人民代表大会报告全州和州本级财政预算及其执行情况，向文山州人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省对文山州的转移支付，制定地方财政转移支付制度；负责调整政府间财政分配关系，划分州与各县（市）政府间事权和支出责任职责。

4.拟订政府非税收入管理办法和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；建立和完善政府采购管理制度并组织实施。

6.负责组织起草地方税收的地方性法规建议草案及实施细则，提出地方税收政策调整建议方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。

7.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定需要全州统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴州属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；拟订企业国有资本管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；根据州人民政府授权，代表出资人对州属企业国有资产实施监管；拟定国有企业经营者收入分配政策、审核州属企业的工资总额和主要负责人的工资标准；组织实施国有资产权属界定、登记、转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；指导推进所监管企业改革和重组；代表州人民政府向所监管企业派出监事会并负责监事会日常管理；负责联系省驻文国有和国有控股企业。

9.负责办理和监督州级财政经济发展支出、州级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订州级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；负责建立健全政府购买服务机制。

10.会同有关部门管理州级财政社会保障和就业及医疗卫生支出资金；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保险基金预决算草案。

11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表文山州人民政府开展财税领域国际交流与合作。

12.负责管理全州会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和管理社会审计工作。

13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展州级财政绩效评价工作；实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

15.承办州委、州人民政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.2018年预算收支完成情况

（1）一般公共预算

全州地方一般公共预算收入603333万元，为年初预算的100.1%，比上年决算数增加34508万元，增长6.1%，总量排名全省第9位。全州地方一般公共预算支出3433002万元，为年初预算的101.6%，比上年决算数增加217308万元，增长6.8%，总量排名全省第6位。

州本级地方一般公共预算收入56944万元，为年初预算的93.4%，比上年决算数减少7374万元，下降11.5%。州本级地方一般公共预算支出241643万元，为年初预算的99.9%，比上年决算数减少48222万元，下降16.6%。

（2）政府性基金预算

全州政府性基金预算收入353800万元，为年初预算的183.1%，比上年决算数增加119063万元，增长50.7%。全州政府性基金预算支出404976万元，为年初预算的221.8%，比上年决算数增加205784万元，增长103.3%。

州本级政府性基金预算收入7837万元，为年初预算的125.7%，比上年决算数增加140万元，增长1.8%。州本级政府性基金预算支出33957万元，为年初预算的15.9倍，比上年决算数增加31411万元，增长12.3倍。

（3）国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入1887万元，为年初预算的95.5%，比上年决算数增加357万元，增长23.3%。全州国有资本经营预算支出1281万元，为年初预算的4.02倍，比上年决算数增加1111万元，增长6.5倍。

州本级国有资本经营预算收入1363万元，为年初预算的110.4%，比上年决算数增加713万元，增长109.7%。州本级国有资本经营预算未发生支出，国有资本经营预算收入及上年结转收入共计1533万元全部调入一般公共预算。

（4）社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入813628万元，为年初预算的116.2%，比上年决算数减少57078万元，下降6.6%。全州社会保险基金预算支出615508万元，为年初预算的107.6%，比上年决算数减少172003万元，下降21.8%。

州本级社会保险基金预算收入94452万元，为年初预算的110.8%，比上年决算数减少12005万元，下降11.3%。州本级社会保险基金预算支出134277万元，为年初预算的147.3%，比上年决算数增加5810万元，增长4.5%。

2.2018年财政政策执行和财政重点工作情况

（1）综合财力不断提升。一是财政收入稳步增长。依法组织财政收入，既坚持依法治税，将各项优惠政策落到实处，不收“过头税”，又依法严格征收，做到应收尽收。全州税收收入完成422695万元，增长8%，占地方一般公共预算收入的70.1%；非税收入完成180638万元，增长1.9%，占地方一般公共预算收入的29.9%。二是争取资金成效显著。出台争取上级转移支付资金考核办法，鼓励各级各部门积极向上对接政策、对接资金、对接项目，在争取上级资金特别是新增债券、救灾资金方面成效显著。全州争取上级各类补助资金2771373万元，增长21%。争取新增地方政府债券资金258700万元，增长64%。争取救灾资金16554万元，支持富宁“8•06”堰塞湖险情和麻栗坡“9•02”特大山洪泥石流灾害等抢险救灾和灾后恢复重建工作。三是财政支出结构优化。坚决维护财政预算权威性，坚持先有预算、后有支出，全州2018年预算执行保持总体平稳。坚持集中财力办大事，财政资源集中投向重大项目、重点产业、脱贫攻坚、供给侧结构性改革等重点领域。突出“压一般”，从严控制一般性支出和“三公”经费增长，全州“三公经费”支出16245万元（其中公务接待费5249万元，公务用车购置费及运行维护费10638万元，因公出国境经费358万元），下降0.7%。

（2）攻坚战役保障有力。一是聚焦风险防范。严格按照与省人民政府签订的《云南省化解政府债务和隐性债务目标责任书》，与各县（市）人民政府签订《文山州化解政府债务和隐性债务目标责任书》，强化债务风险管控。政府性债务风险总体可控，全州政府债务余额2144486万元，距省财政厅核定我州2018年政府债务限额2693800万元尚有549314万元的债务空间。存量债务全部置换完毕，大幅减轻地方政府债务还本付息负担。化解债务风险初见成效，政府一般债务余额净减少143840万元、隐性债务余额净减少1957000万元，超额完成化解政府一般债务和隐性债务目标。二是聚焦脱贫攻坚。落实财政扶贫资金稳定增长机制，集中力量开展脱贫攻坚“百日冲刺行动”，加快扶贫资金支出进度，筹措安排财政专项扶贫资金128810万元（其中争取中央、省级财政专项扶贫资金79120万元，州级安排财政专项扶贫资金8215万元，县市级安排财政专项扶贫资金41475万元），增长14.9%。出台涉农资金统筹整合长效机制实施意见、推进财政涉农资金州级源头整合支持脱贫攻坚的意见，全州统筹整合使用财政涉农资金431463万元，增长16.4%。强化扶贫资金监督检查，堵塞扶贫资金安全漏洞。三是聚焦污染防治。出台流域生态补偿机制实施意见。争取中央、省生态功能区转移支付33046万元，重点用于保护生态环境和改善民生工程。筹措资金7482万元，用于兑现黄标车淘汰补贴。

（3）助推发展亮点纷呈。全州一般公共服务、公共安全、教育等涉及GDP的财政八项支出完成2733738万元，占地方一般公共预算支出的79.6%，比上年增长18%。一是推进供给侧结构性改革。筹措产业发展专项资金17514万元，支持工业和信息化发展、“优质粮食工程”补助等，兑现鼓励企业扩销促产、加大规模以上工业企业培育等稳增长政策。严格落实减税降费政策，减免退税216151万元、降低行政事业性收费和政府性基金13347万元。筹措城镇保障性安居工程专项资金89188万元，完成棚户区改造23505套，对6142户符合保障条件的家庭发放租赁补贴。开展州属部分国有企业资产整合重组，整合重组交投集团、水投集团、土投集团、城投公司。二是支持“五网”等基础设施建设。筹措重点项目建设专项资金295195万元，重点用于医疗卫生、节能环保、农林水、交通运输、国土资源等项目。调整安排项目前期工作经费6000万元，用于文砚大道建设项目。争取省级重点项目前期工作经费4600万元，支持铁路、水利、小城镇基础设施等项目前期工作。筹措综合交通建设资金99557万元，支持铁路、高速公路、机场、农村公路建设。三是支持科技创新发展。全州财政科学技术支出16855万元，支持科学技术普及、“三区”人才选派计划、重大科技项目，进一步提升科技创新能力。

（4）民生福祉持续改善。全州财政投入民生领域资金2745573万元，占地方一般公共预算支出的80%，增长4.1%。一是积极支持农业发展。全州财政农林水支出402792万元。严格落实“农业三项补贴”，兑现耕地地力保护补贴42306万元。筹措水利补助资金52000万元，支持农村人畜饮水、防汛抗旱、中小河流治理等项目。筹措林业补助资金61780万元，支持实施陡坡地治理、天然林保护等项目。西畴县、麻栗坡县首次列为国家级农业综合开发县，全州国家级农业综合开发县达7个。争取农业综合开发项目资金7054万元，实施农业综合开发项目14个。争取深化边疆党建长廊边境县村级“四位一体”试点项目建设补助资金1500万元、扶持村级集体经济发展试点县补助资金2000万元、乡村振兴试点试验示范项目补助资金1000万元。二是推进教育均衡发展。全州财政教育支出798664万元。筹措学前教育资金24512万元，支持8县（市）扩大学前教育资源，扶持57所民办骨干普惠性幼儿园建设，2.6万名学前教育家庭经济困难儿童得到资助，切实解决“入园难、入园贵、入园远”问题。筹措义务教育资金606105万元，足额保障中小学公用经费，改善义务教育薄弱学校基本办学条件，支持61所乡村学校少年宫建设，为31.7万名寄宿学生提供生活费补助和42.1万名学生提供营养膳食补助。筹措高中教育资金60543万元，落实高中生均公用经费标准，免除1.5万名建档立卡家庭经济困难学生学杂费，2.6万名家庭经济困难学生得到助学金资助，7084名建档立卡贫困户学生得到生活费补助。筹措职业教育资金39706万元，免除3.2万名学生学杂费，1.3万名家庭经济困难学生得到助学金资助，支持15所职业学校实训基地建设、校舍维修改造和教学仪器设备购置等。三是提高社会保障水平。全州财政社会保障支出544025万元。从2018年7月起，全州城市最低生活保障标准提高到557元/人/月，农村最低生活保障标准提高到3500元/人/年，城市特困人员、农村集中供养和分散供养的特困人员基本生活标准统一提高到665元/人/月。全州发放城乡困难群众基本生活补助91782万元，特困人员照料护理补贴5835万元，惠及群众73.9万人。全州发放公益性岗位补助资金2427万元，完成农村劳动力新增转移就业35.7万人。四是推进基本医疗卫生服务均等化。全州财政医疗卫生支出425953万元。建立州级统筹的重特大疾病医疗救助基金，将困难群众和建档立卡户中患有儿童白血病等22个病种人群列入重特大疾病医疗救助范围，全州支出重特大医疗救助资金274万元。筹措医疗救助补助资金15630万元，用于城乡困难群众医疗兜底救助、建档立卡贫困人口家庭签约服务补助和疾病应急救助补助。严格落实《云南健康扶贫30条措施》，安排建档立卡贫困户资助参保补助资金1212万元，确保建档立卡贫困人口100%参加基本医保和大病保险。安排专项人才培养补助资金393万元，重点保障“七乡名医.名优院长”培养、退役士兵培训、农村订单定向医学生培养等项目。五是推进公共文化体育发展。全州财政文化体育与传媒支出20173万元。筹措文化资金10060万元，支持五馆一站向社会逐步免费开放，58名优秀文化工作者到文山工作服务，3名国家级和54名省级代表性传承人开展传承活动，892个自然村免费放映电影。筹措体育资金923万元，支持改善体育设施和公共体育场馆向社会免费或低收费开放。筹措传媒资金5745万元，支持广播影视译制和广播电视节目无线覆盖运行维护。州级安排资金3738万元，支持举办建州60周年庆祝活动及第四届文山国际三七节。六是大力推动平安文山建设。全州公共安全支出134772万元，有力保障依法治州、禁毒、综治维稳、扫黑除恶、缉枪治爆等工作高效开展。

（5）财税改革纵深发展。一是深化全口径预算管理改革。政府所有收支100%纳入预算管理，编实编细“四本预算”。2018年县级财政管理绩效工作全州有6个县进入全国200名，获财政部奖励3000万元。除涉密部门和内容外，州、县（市）均公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费，公开覆盖率达100%。探索国有资产动态管理，首次向人大报告国有资产管理工作。二是推进支付电子化改革。全州工资实现直接支付电子化业务全覆盖，在全省率先完成州本级和8个县（市）本级国库集中支付电子化管理改革全覆盖。开展州级预算单位银行账户清理整顿工作，撤销长期不用及超限额开设的账户45个。规范财政专户管理，全州保留财政专户113个，其中县（市）级95个，州本级18个。推进全州实有资金账户动态监控工作，实现州本级预算执行动态监控资金范围全覆盖。三是切实落实税制改革。国税地税征管体制改革稳步推进，人民防空易地建设费等11项非税收入转由税务部门征收。文山州慈善总会公益性捐赠税前扣除资格获省级确认。四是创新财政资金投入方式。全州27个项目进入财政部PPP项目库，投资总额3029700万元，涉及交通、市政、教育等领域。广南至那洒高速公路、文山市第一中学城南校区建设等10个PPP项目开工建设，投资总额1833800万元，支出责任严格控制在10%的红线范围内。五是推进国有企业管理改革。出台国有企业违规经营投资资产损失责任追究办法（试行）、国资监管工作以管资本为主推进职能转变方案、推进州级经营性国有资产集中统一监管实施方案、规范州属国有企业境外投资经营行为实施办法（试行）等制度办法。加强州属国有企业监督，完成州城乡开发投资有限公司和文山交通运输集团公司2017年度经营业绩考核。

（6）财政管理更加高效。一是有序推进财政法治建设。严格执行预算法等财经法规，将预算法的各项规定作为从事财政管理活动的行为准则，增强预算的法治性和约束力。依法接受人大监督，对人大作出的各项决议决定和意见认真吸纳和整改。二是高度重视整改工作。扎实抓好中央环保督察问题整改、省委巡视文山反馈问题整改、省委巡视脱贫攻坚反馈问题整改、州委第三轮脱贫攻坚专项巡察问题整改、扶贫开发成效考核反馈问题整改、综合绩效考核反馈问题整改、审计发现问题整改等，各项整改工作取得明显成效。三是加强财政资金监管。组织开展财政收支真实性、地方政府债务、扶贫资金管理自查自纠，以及教育、社保、科技、经建等各类专项资金、农村综合改革重点项目、农业综合开发高标准建设项目等专项检查，切实提高资金使用效益。四是推进绩效管理。对州属40个部门（单位）及8个县（市）级单位的4393个项目开展绩效评价自评，对文山市坝心乡坝心新村等4个易地扶贫搬迁项目开展重点绩效评价，对州水务局等4个单位开展部门整体支出重点绩效评价。五是强化会计基础管理。严格贯彻执行会计法等会计法律法规和准则制度，出台政府会计改革实施方案，确保新制度2019年1月1日在全州全面实施。开展会计信息质量监督检查，筑牢财政资金管理“第一道防火墙”。严格执行政府采购法，全州政府采购规模达392472万元。

（7）机关作风明显好转。一是党建工作持续深化。建立完善党建工作责任考核办法，推进党支部规范化建设，积极争创全州党建示范点。严格执行基层党组织组织生活制度，严肃“三会一课”制度和党员日常教育管理，认真落实党支部主题党日、党费日、政治生日和组织生活“一单四制”制度，切实增强基层党建活力。二是班子建设不断加强。严格执行新形势下严肃党内政治生活若干准则，不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“四个服从”，党组和领导班子政治意识明显增强。健全完善《文山州财政局党组会议议事规则》《文山州财政局领导班子“三重一大”集体决策制度》《关于进一步明确领导班子成员分工负责制的通知》，班子成员执行力和工作效率明显提高。建立微信群公开公示处级领导每日行程，接受财政系统干部职工监督。三是“两个责任”有效落实。认真执行党政领导干部履行党风廉政建设主体责任和廉政情况报告制度，加强对领导干部“八小时以外”监督。建立健全党组全面监督、纪检组专责监督、党支部日常监督、党员民主监督的党内监督体系，形成无缝链接的监督网络。严格执行权力公开透明运行各项规定，完善权力清单、责任清单和负面清单制度，强化对权力运行的监督制约，构建“不能腐”的体制机制。支持执纪执法机关依纪依法履行职责，对本部门发生的违纪违法问题不护短、不掩盖。加大问责力度，进一步健全责任追究情况定期报告、典型问题公开通报制度，以问责常态化促进履职到位。四是干部作风持续好转。制定出台《文山州财政局贯彻落实中央八项规定精神实施办法》《文山州财政局文风会风专项整治行动方案》《文山州财政局外派人员管理办法（试行）》，开展扶贫领域腐败和作风问题专项整治、“六个严禁”专项整治工作，确保令行禁止、政令畅通。继续落实党建责任派单、党风廉政建设主体责任派单、财政业务工作责任派单，派出并落实党建责任派单308项、党风廉政建设责任派单199项、财政业务工作责任清单862项。挂钩帮扶工作取得阶段性成效，挂钩扶贫点于2017年脱贫出列。

同时，办文办会、财政信访、综治维稳、后勤保障、工会等工作扎实有效开展，机关老干部工作成效显著。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入文山州财政局2018年度部门决算编报的单位共7个，其中：行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位3个。分别是：

1.文山州财政局（机关）

2.文山州非税收入管理局

3.票据监管中心

4.预算编审与绩效管理中心

5.政府与社会资本合作（PPP）中心

6.中华会计函授学校文山分校

7.文山州财政局信息中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山州财政局2018年末实有人员编制115人，其中：行政编制52人（含行政工勤编制8人），事业编制63人（含参公管理事业编制36人）；在职在编实有行政人员106人（含行政工勤人员5人），事业人员49人（含参公管理事业人员32人）。

离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山州财政局2018年度收入合计2589.51万元，其中：财政拨款收入2574.28万元，占总收入的99.41%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入15.24万元，占总收入的0.59%。与2017年全年收入4,620.53万元对比减少2,031.02万元，下降43.96%，主要原因是上年收到归还文山州公安局业务用房建设资金1200万元，本年收入减少。

二、支出决算情况说明

文山州财政局2018年度支出合计2971.20万元。其中：基本支出2388.34万元，占总支出的80.38%；项目支出582.87万元，占总支出的19.62%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与2017年全年支出4,849.91万元对比减少1,878.71万元，下降38.74%，主要原因是上年归还文山州公安局业务用房建设资金1200万元，本年支出减少。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障文山州财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2388.34万元。与2017年基本支出1,889.68万元对比增加498.66万元，增加26.39%，主要原因是人员调增工资、津补贴。基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的87.6%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12.4%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障文山州财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出582.87万元。与2017年项目支出2,960.23万元对比减少2,377.36万元，下降80.31%，主要原因是上年归还文山州公安局业务用房建设资金1200万元。具体项目开支及开展工作情况：

1.全省完成固定资产投资奖励经费1万元。

2.金融部门代理各部门手续费41.91万元。

3.财税系统运行维护及线路租赁费等25.36万元。

4.财政系统大宗财政财务报表、差旅费报销单、票据、人大代表、政协委员等资料印制1.2万元。

5.软件运行维护等费77.63万元。

6.财税目标考核奖励金4.34万元。

7.外贷项目管理经费，营改增等财税改革专项工作经费，争取上级支持促进经济发展考核奖励，文山州干部教育培训专项经费0.01万元。

8.购买社会服务费99.2万元。

9.预算社会服务费182.08万元。

10.乡镇财政干部培训经费15.34万元。

11.边境事业建设管理费46.42万元。

12.会计人才培养、业务培训、专业技术考试等经费30.17万元。

13.财政系统大宗财政财务报表、差旅报销单、票据、人大代表、政协委员等资料印制9.62万元。

14.州纪委派驻机构业务工作经费4.52万元。

15.外贷项目管理经费5万元。

16.财政普惠金融发展资金5.63万元。

17.创业担保贷款财政贴息资金2.9万元。

18.大中型水库库区基金、征管工作考核经费，全省重大水利工程建设基金相关支出17.22万元。

19.文山州安全生产责任目标年度考核奖励资金1.15万元。

20.融资担保行业监管业务补助资金10.17万元。

21.新增建设用地土地有偿使用费收缴业务费1万元。

22.粮食安全行政首长责任制考核奖励资金1万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山州财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出2899.03万元,占本年支出合计的97.57%。与2017年的4,622.06万元对比减少1,723.03万元，下降37.28%，主要原因是上年归还文山州公安局业务用房建设资金1200万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2461.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.91%。主要用于在职人员工资、完成日常工作任务的公用经费、软件开发运行维护及线路租赁费、金融机构代理各部门手续费、边境事业建设管理费、乡镇财政干部培训经费、外贷项目管理经费、行政事业资产管理工作经费、软件运行维护费等支出。

2.社会保障和就业（类）支出208.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.19%。主要用于缴纳在职人员养老保险金、缴纳在职人员职业年金、离退休人员工资、离退休公用经费、离退休生活补贴、离休干部一次性抚恤金等支出。

3.医疗卫生与计划生育（类）支出102.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.54%。主要用于行政单位医疗补助、基本医疗保险、公务员医疗补助、其他医疗保障补助、工伤生育保险、大病医疗补助等支出。

4.农林水（类）支出15.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.54%。主要用于创业担保贷款贴息、大中型水库库区基金、重大水利工程建设基金等支出。

5. 资源勘探信息等（类）支出1.15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。主要用于安全生产责任目标考核奖励支出。

6. 金融（类）支出10.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.35%。主要用于融资担保行业监管业务补助资金支出。

7. 国土海洋气象等（类）支出1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。主要用于新增建设用地土地有偿使用费收缴业务费支出。

8.住房保障（类）支出97.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.36%。主要用于在职人员住房公积金补助支出。

9. 粮油物资储备（类）支出1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。主要用于粮食安全行政首长责任制考核奖励资金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山州财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为22.9万元，支出决算为33.31万元，完成预算的145.46%。其中：因公出国（境）费支出决算为20.77万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为10.31万元，完成预算的72.6%；公务接待费支出决算为2.24万元，完成预算的25.72%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因公出国经费部门不直接预算，由州级部门根据出行批复统一安排预算，加之2018年实际未安排出国（境）人员，所产生费用为2017年5个团组出行费用。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加15.51万元，增长87.13%。其中：因公出国（境）费支出决算增加14.89万元，增长253.23%；公务用车购置及运行费支出决算增加6.14万元，增长147.24%；公务接待费支出决算减少5.51万元，下降71.1%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是因公出国经费部门不直接预算，由州级部门根据出行批复统一安排预算，加之2018年实际未安排出国（境）人员，所产生费用为2017年5个团组出行费用；二是部分车辆使用年限较长，车辆老化维修维护费增加，加之部分费用为2017年费用，导致我局公务用车维护费用超支。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出20.77万元，占62.35%；公务用车购置及运行维护费支出10.31万元，占30.95%；公务接待费支出2.24万元，占6.72%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出20.77万元，共安排因公出国（境）团组5个，累计9人次。开展内容包括：一是根据州政府工作安排派出1人随团赴孟加拉国交流访问，二是根据州台办工作安排，分为4批次共派出8人赴台湾业务交流。

2. 公务用车购置及运行维护费支出10.31万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出10.31万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于国内因公出行、财政业务检查、完成州委州政府安排特定任务等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2.24万元。其中：

国内接待费支出2.24万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待38批次（其中：外事接待0批次），接待人次188人（其中：外事接待人次0人）。主要用于完成州委、州政府的工作任务以及接待上级部门到我州调研、检查、培训、指导工作；各州市、到我州学习交流工作经验；各县市级财政系统人员来州财政局汇报工作及报送材料等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山州财政局2018年机关运行经费支出210.01万元，与上年对比减少14.44万元，下降6.43%，主要原因是本年度财政自身建设项目减少，严格贯彻落实中央和州委、州政府厉行节约的一系列政策要求，实现厉行节约常态化减少办公用品开支等。部门机关运行经费主要用于维持单位日常运转所需办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、物业管理费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、劳务费、其他交通费用、办公设备购置等支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，文山州财政局资产总额7495.3万元，其中，流动资产531.97万元，固定资产5208.71万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程1754.62万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少301.05万元，其中固定资产增加169.94万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

无

监督索引号53260000131801111