文山壮族苗族自治州殡仪馆2022年度部门决算公开

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文山壮族苗族自治州殡仪馆2022年度部门决算公开

目录

第一部分文山壮族苗族自治州殡仪馆概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分文山壮族苗族自治州殡仪馆概况

一、主要职能

（一）主要职能

文山州殡仪馆主要职能是:贯彻落实国务院及各级政府对殡葬管理的有关政策、法规；负责为我市（文山市、砚山县）火化区内城乡居民提供遗体接运、遗体火化；负责殡仪馆发展的规划编制、设施建设与管理维护；配合殡葬管理有关部门搞好移风易俗，破除封建迷信，树立文明办丧新风；负责员工的教育培训管理，不断提升服务水平，提高员工的社会地位和殡仪职工的社会形象。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.业务管理工作开展情况。我馆于2022年4月30日按州委州政府的文件要求，顺利将殡葬业务移交给文山市殡仪馆。截至2022年12月31日，我馆共计火化遗体1287具，与2021年火化遗体3327具相比，减少2040具，下降61.13%。

2.加强安全生产工作。做好火化设备维修，我馆启动《文山州殡仪馆火化设备维修期间火化分流应急预案》，按停一台运行一台的方式对两台火化炉进行维修检查，保障2台火化炉正常启用。

3.进一步做好常态化疫情防控工作。一是加强保卫工作，对入馆人员个人防护工作监管到位，要求全员佩戴口罩，配合做好体温检测工作。二是做好本馆外出返文的人员报备工作，要求外地返文上岗人员一律做岗前核酸检测。三是保障防护物资储备量，确保疫情防控工作顺利开展。

4.落实国有资产收回工作。2022年文山州殡仪馆通过司法途径追缴福康公司欠缴协议利润分配，文山州殡仪馆派律师代表向福康公司催缴，督促其依法履行缴纳义务，收到福康公司拖欠的利润分配款共计1862501.23元，并已全额上缴国库。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置0个内设机构，本单位无内设机构，所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入文山壮族苗族自治州殡仪馆2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。是文山壮族苗族自治州殡仪馆。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山壮族苗族自治州殡仪馆2022年末实有人员编制11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制11人（含参公管理事业编制11人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。

实有车辆编制6辆，在编实有车辆6辆。

第二部分2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出决算表，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表，我单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2022年度收入合计2,503,745.3元。其中：财政拨款收入2,148,081.3元，占总收入的85.79%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入350,664元，占总收入的14.01%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入5,000元，占总收入的0.2%。与上年3,118,392.45元相比，收入合计减少614,647.15元，下降19.71%。其中：财政拨款收入减少190,879.15元，下降8.16%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入减少401,768元，下降53.4%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少22,000元，下降81.48%。主要原因是1.2022年火化车间增加项目绩效考核，根据第三方评审后削减火化项目专用经费支出820,000.00元，2.由于2022年文山州殡仪馆将面临机构合并，所以未增加火化设备的采购预算，3.2022年5月文山州殡仪馆接送遗体及遗体火化业务全部移交文山市殡仪馆，所以事业经营性收支也大幅度下降。

二、支出决算情况说明

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2022年度支出合计2,654,232.56元。其中：基本支出1,746,811.79元，占总支出的65.81%；项目支出406,269.51元，占总支出的15.31%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出501,151.26元，占总支出的18.88％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年4,332,857.27元相比，支出合计减少1,678,624.71元，下降38.74%。其中：基本支出增加22,461.84元，增长1.3%；项目支出减少217,460.99元，下降34.86%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出减少1,483,625.56元，下降74.75%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因分析1.火化车间费用支出项目专项经费的资金来源为本级财政安排820,000.00元，已支400,497.51元，于2022年4月22日上缴财政拨款额度416,559.89元，实际预算拨款支出为403,440.11元，2.2022年5月文山州殡仪馆接送遗体及遗体火化业务全部移交文山市殡仪馆，所以事业经营性收支也大幅度下降。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障文山壮族苗族自治州殡仪馆正常运转的日常支出1,746,811.79元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,612,425.57元，占基本支出的92.31％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费134,386.22元，占基本支出的7.69％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障文山壮族苗族自治州殡仪馆为完成特定事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出406,269.51元。其中：基本建设类项目支出0元。其中工资福利支出0.00元，占项目支出的0%、商品和服务支出400,497.51元，占项目支出的98.58%、对个人和家庭的补助支出5,772.00元，占项目支出的1.42%、债务利息及费用支出0.00元，占项目支出的0%、资本性支出（基本建设）0.00元，占项目支出的0%、资本性支出0.00元，占项目支出的0%、对企业补助（基本建设）0.00元，占项目支出的0%、对企业补助0.00元，占项目支出的0%、对社会保障基金补助0.00元，占项目支出的0%、其他支出0.00元，占项目支出的0%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2022年度一般公共预算财政拨款支出2,148,081.3元，占本年支出合计的80.93%。与上年2,336,440.45元相比减少188,359.15元，下降8.06%，主要原因分析1.为进一步提升殡葬改革力度，文山市政府向全市发布公告于2021年1月1日对符合条件的市民在殡仪馆火化遗体免除遗体火化费和遗体接运两项基本费用，费用由文山市政府按实际火化人数划拨我馆，2021年3月起，我馆未收到文山市民政局拨付文山市城乡居民火化费、运尸费等相关费用约2,000,000.00元，导致我馆无法申请拨付项目经费，只能用经营性收入进行费用开支。2.2022年5月文山州殡仪馆接送遗体及遗体火化业务全部移交文山市殡仪馆，项目经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1,940,696.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.35%。主要用于基本支出1,534,426.58元，其中基本工资413,075.00元，津贴补贴55,752.00元，绩效工资534,086.00元，奖金226,100.00元，机关事业单位基本养老保险费138,027.36元，对个人和家庭的补助33,000.00元;办公费25,000.00元，水费1,000.00元，邮电费188.00元，差旅费3,000.00元，委托业务费4,000.00元工会经费15,634.32元，福利费38,400.00元，其他交通费用45,063.90元，其他商品和服务支出1,800.00元等，项目支出406,269.51元，主要用于办公费4,037.40元，邮电费17,800.00元，维护费1,750.00元，专用材料费42,000.00元，专用燃料费90,000.00元,劳务费244,910.11元，对个人和家庭的补助抚恤金5,772.00元。

9.卫生健康（类）支出110,218.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.13%。主要用于职工基本医疗保险缴费77,572.00元，公务员医疗补助缴费24,652.00万元，其他社会保障缴费7,994.21元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出97,167.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%。主要用于单位全额供给单位在职职工缴纳住房公积金单位负担部分开支。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为250,000.00元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：文山州殡仪馆殡葬专用车运行费按政府会计制度入账科目为其他交通费，所以“三公”经费支出为0元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为250,000.00元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因文山州殡仪馆殡葬专用车运行费按政府会计制度入账科目为其他交通费，我馆2022年未发生公务接待费、因公出国及公务用车费用支出，所以在“三公”经费支出为0元。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少0元，下降0%；公务用车运行维护费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算持平的主要原因是我馆2022年未发生公务接待费、因公出国及公务用车费用支出，文山州殡仪馆殡葬专用车运行费按政府会计制度入账科目为其他交通费，所以在“三公”经费支出为0元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于2022年接送遗体所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2022年机关运行经费支出0元，我单位属于事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，文山州殡仪馆部门资产总额5,479,657.32元，其中，流动资产813,138.85元，固定资产4,519,518.47元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产147,000.00元，其他资产0元。与上年6,127,484.65元相比，本年资产总额减少647,827.33元，其中：固定资产减少345,605.85元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋60平方米，账面原值10,867.97元，实现资产使用收入4,882.71元。（国有资产占有使用情况表详见附表11）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（三）其他收入，是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

（四）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（六）年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

（七）项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53260000231400101111