文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2020年度部门决算

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2020年度部门决算

目录

第一部分文山壮族苗族自治州殡仪馆概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分名词解释

第一部分文山壮族苗族自治州殡仪馆概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻落实国务院及各级政府对殡葬管理的有关政策、法规；负责为我市（文山市、砚山县）火化区内城乡居民提供遗体接运、遗体冷藏寄存、遗体整容、穿洗理遗体火化、骨灰存放等基本殡葬服务及殡仪服务、丧葬用品销售等选择性服务；负责殡仪馆发展的规划编制、设施建设与管理维护；配合殡葬管理有关部门搞好移风易俗，破除封建迷信，树立文明办丧新风；负责员工的教育培训管理，不断提升服务水平，提高员工的社会地位和殡仪职工的社会形象。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.殡葬服务工作强力推进。2020年全年，我馆共计火化遗体2989具，与2019年火化量同比增长了50%。

2.落实惠民服务政策。一是落实政府惠民举措，为低保、12岁以下儿童实行火化费减半政策；二是今年争取到了免费提供殡仪专用毯惠民殡葬补助项目，经过详细的财政预算及物资采购，在3月份正式启动了该项目，每一具使用拣灰炉火化的遗体不再另行购买寿毯，今年减免尸袋和寿毯2个项目共计减费用15.8万元。三是新增搭建遗体停放室。利用馆内闲置土地搭建6间简易临时遗体停放室，免费提供给属于民政系统认定困难对象或者农村居民24小时内临时停放，进一步减轻困难群众的丧葬压力。

3.加大硬件设施维修力度。我馆的2台火化炉由于长年超负荷工作，炉膛、烟道、风道均已出现严重破损现象，且耗油严重。一是定期对两台火化炉进行维修保养，做好火化车间等要害部位的安全隐患排查，确保万无一失。二是由火化车间工作人员与厂家技术人员联系，通过提问或视频学习提升维修技术。

4.抓好职工队伍建设工作。一是随着文山殡葬改革力度的不断加大，州殡仪馆工作任务量猛增，我馆为更好地完成殡葬服务工作任务，年初完成4名编外工作人员招聘工作；二是为稳定队伍，吸引人才，调动职工的工作积极性和创造性，合理制定了《文山州殡仪馆合同工薪资管理办法》。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2020年末实有人员编制11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制11人（含参公管理事业编制11人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员11人（含参公管理事业人员11人）。

离退休人员6人。其中：离休0人，退休6人。

实有车辆编制6辆，在编实有车辆6辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2020年度收入合计451.68万元。其中：财政拨款收入287.78万元，占总收入的63.71%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入163.9万元，占总收入的36.29%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比收入增加了84.86万元，增长23.13%，主要原因分析:1、本年度运尸费增加收入114.29万元，2、殡葬改革范围扩大，遗体火化数增加，2019年遗体火化数量为1992具、2020年遗体火化数量为2989具，比上年增长50%，3、因遗体运输收入为经营性收入，遗体人数增加导致人员费及车间专用燃油费、维修费等增加支出，在财政资金未拨款时，用经营性收入进行例支。

二、支出决算情况说明

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2020年度支出合计397.17万元。其中：基本支出179.5万元，占总支出的45.19%；项目支出135.25万元，占总支出的34.05%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共82.42万元，占总支出的20.75%。与上年对比增加了61.77万元，主要原因分析:1、基本支出比上年减少27.16万元，下降13.14%，2、项目支出比上年增加35.87万元，增长36.09%，主要原因是（1）、本年在馆区安装监控设备一套，增加支出15.00万元，（2）、本年火化人数比上年增加997具，增长50%,所以导致火化车间费用及人员费用增加。3、经营支出比上年支出增长53.06万元，增长180.72%,增加原因是（1）、火化遗体增加，殡葬专用车费用增加7.42万元，（2）、因火化遗体增加，本馆新增购置冰棺一个，支出为2.76万元，（3）因火化遗体增加本馆新建灵堂一间及公共厕所，共计支出18.42万，（4）火化遗体增加，新增劳务开支25.19万元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障文山壮族苗族自治州殡仪馆机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出179.5万元。2019年度用于保障文山壮族苗族自治州殡仪馆机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出206.66万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的76.84%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的23.16%。，与上年相比减少27.16万元，下降13.14%，主要原因是:1、2020年基本支出中减少专用燃料费5万，2、劳务费减少8.65万元3、公务用车运行维护费减少2.33万元，4、工会经费减少2.45万元，5、专用材料费2.56万元及电费1.12万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出156.52万元，占基本支出的87.2%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费22.97万元，占基本支出的12.8%。主要原因分析：商品和服务支出比上年减少21.85万元，在2020年中基本支出减少了专用材料、专用燃料、劳务费等支出。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障文山壮族苗族自治州殡仪馆机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出135.25万元。2019年度用于专项业务工作的经费支出99.38万元与上年对比增加了35.87，主要原因分析：（1）、本年在馆区安装监控设备一套，增加支出15.00万元，已安装完成并投入使用（2）、本年火化人数比上年增加997具，增长50%,所以导致火化车间费用及人员费用增加，2020年圆满完成预计的火化数量，以保证了遗属的火化需求。2020年项目支出情况为135.25万元，其中火化车间费用支出项目专用经费项目113.50万元、殡仪馆馆区安装监控设备专用经费项目15万元及专用材料专用经费项目6.75万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2020年度一般公共预算财政拨款支出308万元，占本年支出合计的77.55%。2019年度一般公共预算财政拨款支出267.27万元,占本年支出合计的79.69%。与上年对比增加40.73万元，比上年增长15.24%，主要原因分析:1、人员经费支出比上年增加1.35万元，2、商品和服务支出比上年增加34.02万元，因火化遗体数量增长50%，为圆满完成火化任务及提高服务质量，专用材料费比上年增加16.12万元，专用燃料费比上年增加18.6万元，上年增加两辆殡葬车辆本年运行维护费增加6.47万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 8.社会保障和就业（类）支出288.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.65%。主要用于基本工资35.09万元，津贴补贴20.38万元，奖金18.07，绩效工资48.55万元，机关事业单位基本养老保险费12.97万元，办公费4.48万元，印刷费0.20万元，水费0.79万元，电费2.48万元，邮电费1.80万元，差旅费4.20万元，维修（护）费0.68万元，公务接待0.10万元，专用材料费25.60万元，专用燃料费30.60万元，劳务费28.28万元，委托业务费0.40万元，工会经费1.49万元，福利费3.72万元，其他交通费用31.47万元，其他商品和服务支出0.18万元，生活补助1.91万元办公设备购置15.00万元；

 9.卫生健康（类）支出10.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.34%。主要用于职工基本医疗保险缴费7.29万元，公务员医疗补助缴费2.22万元，其他社会保障缴费0.76万元，

 10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 19.住房保障（类）支出9.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.01%。主要用于职工住房公积金9.29万元。

 20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为14.00万元，支出决算为14.1万元，完成预算的100.01%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.1万元，超预算的100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:2020年公务用车进入报废申请阶段，无运行费用支出，因申请预算时把殡葬专用车4辆列入公务用车计算，但在会计处理时费用列支科目为其他交通费用，2020年其他交通费用决算支出38.89万元，此费用支出来源为公务用车运行费预算14万元，项目支出预算17.48万元，经营支出7.41万元。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少4.9万元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少4.9万元，下降100%；公务接待费支出决算增加0.1万元，增长100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:2020年公务用车进入报废申请阶段，无运行费用支出，因申请预算时把殡葬专用车4辆列入公务用车计算，但在会计处理时费用列支科目为其他交通费用，2020年其他交通费用决算支出38.89万元，此费用支出来源为公务用车运行费预算14万元，项目支出预算17.48万元，经营支出7.41万元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0.1万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。因殡葬专用车运行维护费支出时进入其他交通费用科目，所以在公务用车运行维护费科目为0元。

3.公务接待费0.1万元。其中：

国内接待费支出0.1万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于外来人员参观考察发生的接待支出。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山壮族苗族自治州殡仪馆部门属于事业单位，2020年机关运行经费支出0万元，2019年机关运行经费支出0万元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，文山壮族苗族自治州殡仪馆部门资产总额418.85万元，其中，流动资产242.87万元，固定资产383.21万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产14.7万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加56.62万元，其中固定资产增加33.58万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋90平方米，账面原值1.63万元，实现资产使用收入0.57万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

无