文山壮族苗族自治州民族职业技术学校2017年度部门决算

文山壮族苗族自治州民族职业技术学校

2017年度部门决算

第一部分文山壮族苗族自治州民族职业技术学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分名词解释

第一部分文山壮族苗族自治州民族职业技术学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

文山壮族苗族自治州民族职业技术学校，是一所全日制国家级重点中等职业学校，隶属于文山州教育局管理的正处级直属事业单位。

主要职能为：

1.为我州实施科教兴州、人才强州、工业强州战略提供人才保障。培养适应经济和社会发展需要的生产、经营服务一线的高素质劳动者和实用型技术人才。

2.举办全日制中等职业教育；与有关高校联合举办大学专科、本科学历教育；开展小学、幼儿园教师继续教育培训和各类职业技能短期培训；利用云南省第262职业技能鉴定所开展职业技能培训和鉴定。

（二）2017年度重点工作任务介绍

我校2017年做了以下工作：1、全面制定实施学校各项改革方案；2、紧扣立德树人根本要求，加强学生教育管理，确保学校安全稳定：（1）加强制度建设，发挥保障作用，（2）加强队伍建设，提高整体素质，（3）加强法制教育和学校安全管理，确保校园和谐稳定，（4）开展丰富多彩的活动，使学生在活动中成长；3、以培养“技能型人才”为目标，不断深化教学改革：（1）加强教师队伍建设，实施“名师强校”战略;（2）坚持教学创新，不断提高人才培养质量;（3）举办每年一届的师生技能大赛和体育文化节，通过举办师生技能大赛，加强了技能训练，提高各专业师生的技能水平，体育竞技水平和活动育人、文化立校的功效更显突出。 2017年我校取得的主要事业成效如下表：

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.文山壮族苗族自治州民族职业技术学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山壮族苗族自治州民族职业技术学校2017年末实有人员编制180人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制180人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员173人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员63人。其中：离休0人，退休63人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山壮族苗族自治州民族职业技术学校2017年度收入合计5122.32万元。其中：财政补助收入4290.19万元，占总收入的83.75%；事业收入771.00万元，占总收入的15.05%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入61.13万元，占总收入的1.20%。与上年对比收入增加1419.38万元，增幅38.33%，其中：财政拨款收入增加1074.25万元，增幅33.40%；事业收入增加284.00元，增幅58.31%；其他收入增加61.13万元，增幅100%。收入增加的主要原因是项目资金拨款增加，工资增加、社保缴费增加，事业收入增加的主要原因是联办大学学费收入重复开具非税收入票据导致收入虚增。详情见下图：

收入占比分配图（万元）

二、支出决算情况说明

文山壮族苗族自治州民族职业技术学校2017年度支出合计5027.27万元。其中：基本支出3817.21万元，占总支出的75.93％；项目支出1210.06万元，占总支出的24.07％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％.与上年对比基本支出减少231.99万元，减幅5.73%，项目支出增加1157.06万元，增幅2183.12%。基本支出减少的原因是国家助学金、免学费等款项列入项目资金支出，日常公用支出很大部分用免学费项目支出导致基本支出比2016年减少；项目资金增幅过大，原因是项目资金拨款增加，往年列入基本支出的免学费554.40万元、国家助学金423.60万元列入项目资金支出导致项目资金大幅增加900多万元。详情见下图：

支出占比分配图（万元）

（一）基本支出情况

2017年度用于保障机构正常运转的日常支出3817.21万元。与上年对比减少231.99万元，减幅5.73%,主要原因是虽然工资增加单用项目资金支出了565.29万元的日常公用支出，导致基本支出比上年减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的85.96％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的14.04％。详情见下图：

基本支出分布图（万元）

（二）项目支出情况

2017年度用于单位为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1210.06万元，其中日常公用支出565.29万元，对个人和家庭补助支出383.66万元，其他资本性支出261.11万元。

项目支出分布图（万元）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山壮族苗族自治州民族职业技术学校2017年度一般公共预算财政拨款支出4195.14万元，占本年支出合计的83.45%，与上年对比增加579.94万元，增幅16.04%，主要原因是项目资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出3427.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.70%。主要用于工资福利支出1770.57万元，日常办公支出752.41万元，对个人和家庭补助支出628.71万元，其他资本性支出275.68万元；

2.社会保障和就业支出441.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.53%。主要用于退休人员工资172.82万元，基本养老保险缴费265.65万元，退休公用支出3.2万元；

3.医疗卫生与计划生育支出167.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.99%。主要用于教职工医疗保险缴费支出；

4.住房保障支出155.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.71%。主要用于教职工住房公积金支出；

5.科学技术支出3.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%，主要用于陆永金校长奖励。

一般公共预算支出分布图

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山壮族苗族自治州民族职业技术学校2017年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算数11.71万元，支出决算为8.20万元，完成预算的70.03%；其中，公务用车运行维护费预算数7.15万元，公车运行维护费决算数5.67万元，完成预算的79.30%；公务接待费预算数4.56万元，公务接待费决算数2.53万元，完成预算55.48%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约工作做得较好，公车运行维护费减少3.51万元，公务接待费减少3.14万元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出5.67万元，占69.15；公务接待费支出2.53万元，占30.85%。具体情况如下：

1. 公务用车购置及运行维护费支出5.67万元。其中：公务用车运行维护支出5.67万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于学校为保障日常工作运行所需车辆燃料费2.96万元、维修费0.93万元、过路过桥费0.45万元、保险费1.25万元，其他费0.08万元。

2.公务接待费支出2.53万元。其中：国内接待费支出2.53万元，共安排国内公务接待38批次，接待人次270人。主要用于与我校联办的各联办大学及校企合作的各企业、幼儿园相关业务洽谈发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

国有资产占用情况

截至2017年12月31日，文山壮族苗族自治州民族职业技术学校资产总额3435.77万元，其中:流动资产1473.31万元，固定资产1962.46万元。与上年相比，本年资产总额增加909.80万元，其中固定资产增加275.68万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额535.95万元，其中：政府采购货物支出535.95万元。

（四）其他重要事项情况说明

在年终往来款的清理工作中发现的问题：1.其他应收款中有好几年前因为与秀华驾校的法律诉讼问题而导致的律师暂借款7.64万元；法院扣押冻结款90.09万元，此问题将等待省高院判决生效时冲减支出；年末红书调账应收108.57万元，待以后年度有结余再冲减；2.其他应付款中主要是各联办大学学费、书费收取后未及时进行分成结算，待2018年3月份开学后将逐渐支付。

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分名词解释

项目支出，是指行政事业单位在基本支出之外为完成其特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。2017年我校项目资金收入1546.00万元，包含2016年结余的文财教[2016]99号地方政府新增债券项目资金150.00万元，文财教[2017]28号2017年现代教育质量提升计划专项资金282.00万元，文财教[2017]号92号州级教育专项资金教学设备维护33.00万元，文财教[2017]111号2017教育发展专项资金103.00万元，文财教[2017]26号免学费中央资金443.52万元，文财教[2017]17号国家助学金中央资金338.88万元，文财教[2017]55号国家助学金省级资金84.72万元，文财教[2017]81号免学费省级资金110.88万元。项目资金支出1210.06万元，项目资金结余352.94万元(其中：文财教[2017]28号2017年现代教育质量提升计划专项资金结余54.73万元，文财教[2017]92号州级教育专项资金教学设备维护结余12.75万元，文财教[2017]111号2017教育发展专项资金结余10.95万元，其余274.51万元已转入文山州政府采购和出让中心，有的尚未完成采购，有的已完成采购等待验收完成后再支付给中标单位)。

文山壮族苗族自治州民族职业技术学校

2018年9月18日